La forme de dix minutes qui dépasse votre volonté

Le document immobilier le plus important que vous possédez n’est pas le testament… C’est plutôt un formulaire que vous avez rempli en environ dix minutes, probablement le jour où vous avez été recruté. Vous ne l’avez pas regardé depuis lors : la page concernant les bénéficiaires dans votre 401(k) ou IRA.

Cette page décide qui recevra l’argent. Elle ne se soucie pas du tout de ce que dit votre volonté.

La forme est elle-même un contrat.

Les comptes de retraite, les polices d’assurance-vie, les pensions viagères et les comptes bancaires à versement à la mort ne sont pas pris en compte dans votre testament. Chacun a un bénéficiaire désigné, et cette désignation est…Un contrat séparé entre vous et l’institution.Lorsque vous mourrez, le responsable doit, par loi, payer la personne dont le nom figure sur le formulaire, point final.

C’est la partie silencieuse que la plupart des gens ne remarquent pas. Si votre volonté laisse tout à vos enfants, mais que le nom de votre ex-conjoint figure sur le formulaire d’attribution des bénéfices, vos enfants ne recevront rien de cet compte. Personne ne peut intervenir pour résoudre ce problème.Une volonté, un mandat ou même les termes d’un accord de divorce ne peuvent généralement pas annuler une détermination donnée.Écrit des années plus tôt, car cette désignation constitue un contrat obligatoire qui précède tous les autres.

Ainsi, l’erreur qui entraîne la transmission de vos fonds à la mauvaise personne n’est guère dramatique. C’est une situation qui s’aggrave progressivement, tandis que votre vie continue son cours normal.

La forme que vous avez remplie une fois, en 2006

Pensez à la manière dont la plupart d’entre nous sont arrivés ici. Au début de votre premier emploi, les ressources humaines vous ont donné un dossier de retraite et un formulaire de désignation d’un bénéficiaire. Vous avez indiqué votre conjoint(e) comme bénéficiaire. Vous avez signé le document. Vous avez ensuite mis le reste du dossier dans un tiroir.

C’était une chose tout à fait raisonnable à faire. C’est aussi le premier pas vers l’erreur.En gros, deux tiers des adultes américains n’ont pas du tout de volonté.Cependant, presque tous ceux qui disposent d’un compte professionnel ont signé un formulaire de bénéficiaire. Nous considérons ce document comme du papier administratif, tandis que le testament que nous n’avons jamais rédigé est considéré comme une simple disposition – c’est l’inverse de la manière dont les choses se passent en réalité.

L’escalier mène là-bas : une séparation se produit, et personne ne met à jour le formulaire ; un enfant naît, et personne n’ajoute un nom aléatoire ; un conjoint meurt, et la case principale reste vide. Chaque étape est défendable indépendamment.Par exemple, le divorce seul ne fait pas perdre la désignation de bénéficiaire.La manière dont un don est annulé dans un testament… Ainsi, l’argent que votre ex‑partenaire qualifie de « argent provenant du plan 401(k) ancien » peut être reçu en totalité.Un compte de retraite de 400 000 dollars.— Peu importe ce qui est écrit dans le jugement de divorce.

L’impôt que vous donnez à la mauvaise personne

La désignation est importante, même lorsque le nom est correct, car les héritiers ne sont pas tous traits de la même manière.

Si on nomme directement un enfant mineur, l’argent ne peut pas lui être payé légalement.Un tribunal intervient pour désigner un tuteur qui gère le compte jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge de 18 ans.À ce moment-là, le solde total est remis sans aucune condition – pas de règles concernant l’université, pas de protection contre une mauvaise année ou une mauvaise influence. Les avocats spécialisés dans les héritages conseillent aux parents de créer un fonds pour leurs enfants, afin que les biens soient protégés et libérés selon leurs propres termes, et non selon des règles aléatoires.

L’identité que vous indiquez détermine également le montant des impôts à payer.Sous les dispositions de la SECURE Act, la plupart des bénéficiaires non conjoints doivent vider le compte hérité dans un délai de dix ans.En cas de décès du propriétaire, l’intégralité du solde est considérée comme revenu ordinaire. C’est une règle que la plupart des gens ne prennent jamais en compte lorsqu’ils remplissent le formulaire. C’est pourquoi « nommer un enfant adulte » et « nommer un conjoint » ne sont pas des choix interchangeables.

L’audit de dix minutes

La solution ne nécessite ni un avocat, ni de l’argent pour payer les frais juridiques. Il suffit d’avoir une liste et une demi-heure de temps.

Écrivez toutes les comptes dont les revenus seraient versés en dehors de votre testament : chaque compte 401(k) et IRA, chaque assurance-vie, chaque annuité, chaque compte bancaire ou de courtage avec une instruction de paiement à la mort ou de transfert à la mort. Ensuite, prenez chaque formulaire de bénéficiaire. Posez trois questions à chacun d’eux : Le bénéficiaire principal est celui que je choisirais ce mois-ci ? Ai-je un bénéficiaire secondaire, afin que l’argent ne tombe pas dans les procédures de succession si le bénéficiaire principal meurt avant moi ? Et est-ce que le bénéficiaire mineur est indiqué directement dans le document de fiducie ?

Faire l’audit après chaque événement important de la vie : mariage, divorce, nouveau mariage, naissance d’un enfant ou d’un petit-enfant, décès d’un bénéficiaire… Et environ tous les deux à trois ans, même si rien ne change. Chaque mise à jour nécessite une autre formule de dix minutes. Le coût de ne pas le faire est que l’intégralité du solde soit versée à la mauvaise personne, au mauve moment, avec le mauvais traitement fiscal.

Le formulaire que vous avez signé en 2006 est plus important que tous les documents que vous aviez l’intention de rédiger. C’est le document le moins coûteux qui doit être corrigé dans votre plan d’administration des biens, mais c’est aussi le document le plus coûteux à oublier.