Deux mots en latin inscrits sur un formulaire relatif aux bénéficiaires peuvent influencer l’héritage de vos petits-enfants.

Pourquoi deux mots en latin dans le formulaire du bénéficiaire sont importants ?

C’est là que de nombreux plans d’entreprise échouent en silence. Un petit-fils peut manquer une partie des sommes issues du compte de retraite ou des paiements liés à l’assurance vie, non pas à cause de conflits familiaux importants, mais parce qu’il y a deux mots en latin qui n’ont pas été mentionnés sur le formulaire des bénéficiaires. Cela est important, car les désignations des bénéficiaires ont prédominance sur votre testament.Contrôles de désignation, indépendamment de ce que votre volonté dit.On peut envoyer de l’argent dans une direction que vous ne souhaitez plus.

Par lignée vs. par habitant, en termes simples

Les deux options semblent légales, mais le choix est simple.Par lignéesCela signifie « par branche ». Si un enfant meurt avant vous, la part de cet enfant est transmise à ses propres enfants – vos petits-enfants – afin que la lignée familiale continue de jouer son rôle dans la distribution.Par les lignées, l’héritage reste au sein des branches familiales..

Par habitantEn revanche, cela peut déplacer l’argent loin de cette branche. Selon une interprétation courante, seuls les membres survivants d’une génération partagent le capital.Seuls les membres survivants d’une génération partagent le “pie”.La répartition par habitant qui est distribuée entre les enfants survivants..

Si vous avez des petits-enfants, c’est ici que vous devez indiquer les informations nécessaires sur le formulaire – surtout après un accouchement, une mort, un divorce ou une séparation. Une mauvaise choix ne nécessite pas de conflit familial pour que ceux qui bénéficieront finalement soient changés.

Comment les variations par lignée et par habitant affectent le versement des récompenses

Un exemple de nombres simples

La manière la plus simple de voir cette différence est de imaginer une famille et un pot de argent. Supposons que vous laissiez 300 000 dollars à vos trois enfants. Au moment de la distribution, deux d’entre eux sont encore en vie, tandis que le troisième est déjà mort, ce qui laisse deux enfants à leur tour. Si vous choisissez…Par les lignées, l’héritage est conservé au sein des branches familiales.L’héritage est d’abord divisé en trois parts égales : 100 000 chacune.

Les deux enfants vivants reçoivent chacun sa part de 100 000 dollars. La part de 100 000 dollars du enfant décédé est divisée équitablement entre leurs deux enfants ; ainsi, chaque arrière-petit reçoit 50 000 dollars. La branche reste intacte ; elle ne se déplace qu’un niveau en bas.Un tiers de la fortune du enfant décédé est réparti entre les enfants de cet enfant..

Maintenant, changez l’étiquette en « par habitant » et précisez que les parts de la prochaine génération sont partagées uniquement entre les survivants. Dans cette même famille, les deux enfants vivants recevraient chacun 150 000 dollars, tandis que les petits-enfants ne recevraient rien. C’est le compromis pratique : le système « par lignée » protège la lignée familiale, tandis que le système « par habitant » parmi les survivants protège uniquement les personnes qui restent dans cette génération.Seuls les membres survivants d’une génération partagent le “pie”..

Le niveau par habitant à chaque génération est différent.

Il existe une autre version qui est souvent confondue avec le simple taux par habitant.Par habitant, pour chaque générationLe système fonctionne différemment : il regroupe les parts distribuées entre les générations restantes, puis réduit les parts en cas nécessaire, plutôt que de les fixer aux branches originelles. Si votre objectif est une égalité de traitement pour chaque individu, et non une égalité de traitement entre différentes familles, c’est ce terme qui doit être pris en compte.

Un point aveugle mérite sa propre sentence :Par lignées, par représentation, et par personne à chaque génération, il s’agit de règles d’attribution.Ce ne sont pas des abréviations pour des dispositions relatives aux bénéficiaires contingents. Elles indiquent comment les fonds doivent être répartis lorsque quelqu’un meurt avant vous – mais elles ne font pas en elles-mêmes que permettre à un bénéficiaire supplémentaire de prendre sa place automatiquement sur le compte.

Pourquoi la forme de bénéficiaire l’emporte sur le testament

C’est pourquoi le véritable test de résistance ne se fait que après que les documents nécessaires soient remplis. Une fois que vous avez désigné un bénéficiaire sur les comptes appropriés, le formulaire devient la règle à suivre. Il s’agit de instructions contractuelles obligatoires, et l’institution financière doit respecter le formulaire du bénéficiaire enregistré. Cela signifie que un compte d’épargne, une assurance ou un compte bancaire peut ignorer complètement votre testament.

Les types de comptes qui comptent le plus sontComptes de retraite, polices d’assurance vie, pensions viagères, comptes bancaires à paiement à la mort, comptes de négociation à la mort, et comptes d’épargne pour la santéLes 401(k), les IRA, les assurances-vie, les pensions définies à vie, les comptes bancaires POD et les comptes de négociation TOD sont parmi les options les plus courantes. Ces arrangements se font au moyen de contrats, et non par l’intermédiaire d’un acte de succession. Ainsi, tout le travail nécessaire pour rédiger un testament peut être remplacé par un simple formulaire obsolète.

Où le plan peut encore céder

Une désignation peut également être mal interprétée en temps normal. Si le champ est vide ou si aucun bénéficiaire valide n’est disponible, l’actif peut passer à votre succession et être géré par les autorités judiciaires. Si vous désignez directement un mineur comme bénéficiaire, les paiements peuvent être bloqués, car les mineurs ne peuvent généralement pas recevoir de sommes importantes sans l’accord d’un tuteur désigné par le tribunal. De plus, si vous souhaitez que l’argent reste sous contrôle fiduciaire, une mauvaise coordination entre les désignations et la fiducie peut entraîner l’échec de ce plan.

Il y a aussi un aspect fiscal. Lorsqu’un bénéficiaire spécifié hérite de certains comptes de retraite, une structure de versement avantageuse en termes fiscaux peut s’appliquer. Si le compte est laissé à l’héritier ou est transmis par testament, cette structure plus avantageuse peut être perdue, ce qui entraîne pour les héritiers un régime de versement moins avantageux en termes fiscaux.

Quoi examiner en environ 10 minutes

Prenez les formulaires pour ces comptes et faites quatre choses :

• Vérifiez que les lignes de bénéficiaires principaux et de bénéficiaires contingent sont à jour.
• Vérifiez si le formulaire indique le montant par famille, par habitant, ou par personne à chaque génération. Assurez-vous également que le terme choisi correspond à vos intentions.
• Vérifiez que les enfants mineurs ne sont pas nommés directement, à moins que vous ne souhaitiez que quelqu’un soit chargé de les élever.
• Vérifiez que ces désignations fonctionnent toujours dans votre plan global, y compris les dispositions de confiance que vous avez mises en place.

C’est une brève révision d’une décision qui peut, en silence, déterminer si vos petits-enfants hériteront de la part de leur défunt parent, ou si celle-ci sera partagée entre leurs tantes et oncles.