L’« Année libre » pour votre première distribution RMD : Utilisez-la en avril, et deux distributions se font en un seul exercice fiscal.

Lorsque vous avez 73 ans, vos comptes de retraite vous facturent une distribution minimale obligatoire – de l’argent que l’IRS vous force à retirer, que vous en ayez besoin ou non. La plupart d’entre nous commencent à recevoir ces distributions au moment où ils sortent leur premier véhicule de l’atelier : quand le moment est venu. Et c’est justement là que se trouve le piège.

Voici la règle. Pour un IRA,Le premier RMD est obligatoire d’émettre au 1er avril de l’année en question.aprèsL’année où vous atteignez 73 ans – pas au terme du 31 décembre qui est la date limite pour chaque retrait fiscal. C’est comme un cadeau : quelques mois supplémentaires de report des impôts sur ce premier retrait. Mais ce cadeau ne s’applique qu’au premier retrait fiscal. Le deuxième retrait fiscal reste obligatoire le 31 décembre de la même année civile – soit neuf mois plus tard. Si vous effectuez le premier retrait en avril, vous avez alors…Deux RMD dans une même année fiscaleEt les deux sont comptés comme des revenus ordinaires dans le même rapport.

Cette double rémunération est ce qui transforme une choix de calendrier en un projet de loi concernant Medicare.

Le cliff Medicare lit

Chaque dollar reçu en tant que RMD constitue une source de revenu ordinaire. Ce montant est ajouté au montant de votre pension, aux prestations de la Sécurité sociale, ainsi qu’aux dividendes et intérêts provenant du portefeuille d’investissements que vous possédez. Le Medicare calcule ce montant total – appelé « revenu brut ajusté » – en appliquant une taxe appelée IRMAA, c’est-à-dire l’« montant d’ajustement mensuel lié aux revenus ». Cela entraîne des prélèvements plus élevés pour les retraités ayant des revenus plus importants, et cela ne tient pas compte des revenus de cette année.Il examine le déclaration d’impôts que vous avez soumis il y a deux ans.Donc, le retour en 2026 correspond aux primes que vous devrez payer en 2028.

IRMAA est un escarpement, pas une courbe. Passer un seuil, même pour un seul dollar…Vous payez le prix plus élevé pour toute l’année..

Pour 2026,Le premium standard pour la partie B est de 202,90 dollars par mois.. Le premier niveau d’IRMAA commence à 109 000 $.Du revenu brut ajusté modifié pour un individu se dépensant seul, soit 218 000 dollars pour un couple marié qui soumet les déclarations conjointement. Surmontez cette barrière…La Partie B s’élève à 284,10 dollars par mois, et la Partie D ajoute 14,50 dollars.En gros, environ 1 148 dollars de plus par an pour une personne seule. Pour un couple, où les deux membres ont tous deux accès au Medicare, le montant est environ le double.

Quel sont les deux coûts de RMD sur une année ?

Maintenant, l’arithmétique dont il s’agit vraiment. Prenons une personne retraitée dont la pension, la Sécurité sociale et les dividendes représentent déjà environ 98 000 dollars par an – ce qui est bien en dessous du seuil fixé. Son IRA s’élève à environ 265 000 dollars ; cela signifie qu’elle doit débourser environ 10 000 dollars pour la première fois, et environ 10 500 dollars pour la deuxième fois.

Prenez la première RMD en décembre plutôt qu’en avril. Son revenu sera alors de environ 108 000 dollars en l’an 73, et de environ 108 500 dollars l’année suivante. Les deux montants restent inférieurs au seuil requis. Aucune surcharge IRMAA n’est appliquée.

On reporte donc cette première retraite vers avril. Les deux retraits se font alors en un an : 98 000 dollars, plus 10 000 dollars et 10 500 dollars, soit environ 118 500 dollars – plus de 9 000 dollars par rapport à la situation initiale. Les deux distributions restent les mêmes. Le revenu total sur deux ans reste identique. La seule différence est l’année fiscale dans laquelle se fait le deuxième retrait. Un an de cotisations Medicare est facturé à une taux plus élevé, deux ans après le fait.

Pourquoi il est difficile de annuler

Une fois le retrait d’avril effectué, les dégâts sont principalement fixés. Le deuxième RMD ne peut pas être reporté au prochain année – la date limite est le 31 décembre.L’abandonner coûte 25 % de ce que vous ne retirez pas.Et la forme SSA-44, qui permet à Medicare de prendre en compte des revenus plus récents, ne s’applique qu’à une petite liste d’événements qui peuvent changer la vie d’une personne :Mariage, divorce, perte de revenusUn retrait double choisi par soi-même ne figure pas sur cette liste. Vous pouvez prévoir que la surcharge correspondra au montant total du premium pour l’année entière.

Ce qui fonctionne encore, c’est de réduire les revenus qui arrivent chaque année. Si les dons caritatifs font partie du plan, une distribution caritative adaptée permet aux personnes âgées de 70½ ans ou plus de payer…Jusqu’à 111 000 dollars en 2026Directement par l’IRA vers les organisations caritatives éligibles. Cela compte pour le RMD, mais cela ne figure jamais dans la ligne des revenus bruts ajustés modifiés – c’est une solution rare qui permet de réduire le montant exact que Medicare calcule, et non seulement le montant d’impôts à payer.

Et si la personne n’a pas commis cette erreur encore – tout le monde atteint l’âge de 73 ans cette année ou l’année suivante – alors la solution est gratuite : il suffit de prendre la première RMD avant le 31 décembre de l’année où vous atteignez l’âge de 73 ans. Les mêmes fonds sont répartis sur deux années calendaires sèches, au lieu d’une seule année où les fonds seraient doublés.

Le point principal de ce portefeuille

Il ne s’agit pas du tout de savoir si vous devriez dépenser cet argent ou non. Il s’agit plutôt de savoir en quelle année cet argent est considéré comme des revenus. Un portefeuille qui distribue des dividendes vous donne de l’argent à votre convenance – vous ne pouvez pas reporter ces virements ou les régler différemment. Le RMD représente donc le seul montant de revenus de l’année que vous pouvez effectivement utiliser. La personne retraitée qui vit de ses revenus doit traiter cette somme de manière similaire à la manière dont elle traite le portefeuille lui-même : de manière délibérée, en ayant conscience du montant d’argent qu’il génère et de l’année où il sera versé.

L’enseignement à retenir n’est pas que « avril est toujours une mauvaise date ». Si votre revenu de base n’est pas suffisant pour atteindre ce seuil, l’année où vous n’avez pas de revenus supplémentaires ne vous coûtera rien. L’important, c’est de savoir à quelle distance vous vous trouvez de cette ligne avant de choisir… Car Medicare ne pardonne pas un seul dollar excédentaire, et il vous facture toute une année d’un coup, deux ans après que vous pensez avoir pris votre décision.