Le montant que vous dépensez dès vos 60 ans définit votre taux de taxe de retraite réel.

Un homme de 62 ans, qui possède 2,4 millions de dollars, se trouve face à la même question que toutes les plans de retraite : devoir choisir entre un compte 401(k) ou un compte Roth – lequel doit être utilisé en premier ? La réponse que la plupart des gens choisissent est d’utiliser d’abord le compte 401(k) pour investir l’argent, et de laisser le compte Roth pour permettre au capital de continuer à croître. Cela semble sans danger, même pour ceux qui connaissent bien les règles fiscales. Mais c’est la solution la plus coûteuse dans la planification de la retraite. Le coût n’a rien à voir avec la perte de valeur du capital due au choix incorrect de compte. Il s’agit plutôt de savoir à quel taux d’imposition l’argent sera soumis… Et le taux le plus élevé se décide dans les onze années précédant le moment où l’État commence à exiger des paiements.

Les années que vous contrôlez réellement

De 62 jusqu’au mur de distribution minimum requis, les retraits sont à votre choix. Cela s’arrête dès que ces règles deviennent obligatoires. Les RMD imposent des versements imposables provenant d’un plan 401(k) ou d’un IRA traditionnel.dès que vous atteignez l’âge de 73 ans, Passant à 75 pour les personnes nées en 1960 ou après.Les IRAs de Roth ne nécessitent aucune distribution obligatoire. L’argent contenu dans un 401(k) ne peut pas se développer en silence jusqu’à la retraite, puis être retiré selon vos propres termes. Il est versé à un taux fixé par l’IRS, en fonction du montant accumulé au fil des années.

Ainsi, l’ordre conventionnel – d’abord les impôts à payer, puis le plan 401(k), et enfin le régime Roth – fait en réalité tout le contraire de ce qu’il prétend. En protégeant le plan 401(k) des retraits, on permet au montant accumulé sous forme de versements forcés de croître, et ce montant est alors imposé comme un revenu ordinaire, selon le plafond d’imposition correspondant à son niveau de croissance. L’alternative délibérée consiste à retirer des fonds du plan 401(k) vers l’âge de 60 ans, afin de bénéficier des taux d’imposition de 10 % et 12 %, tant que c’est encore possible. Ainsi, on transforme une richesse qui, autrement, serait répartie à un taux de 22 %, 24 % ou plus.

Le “torpedo fiscal” qui augmente le montant de l’impôt

La raison spécifique pour laquelle un plan 401(k) versé à un âge avancé est si coûteux, c’est son interaction avec le système de retraite sociale. L’IRS calcule le « revenu provisoire » comme votre autre revenu, plus les intérêts exonérés d’impôts, plus la moitié de vos prestations de retraite.Lorsque le revenu provisoire dépasse 32 000 dollars pour un couple marié (25 000 dollars pour une personne seule), jusqu’à 50 % des prestations sont imposables. Si le revenu dépasse 44 000 dollars (34 000 dollars pour une personne seule), jusqu’à 85 % des prestations sont imposables.. Dans cette bande, chaque dollar supplémentaire retiré d’un 401(k) entraîne l’inclusion de 85 cents de l’Assurance sociale dans les revenus imposables. Ainsi, chaque dollar retiré représente 1,85 dollar de revenus imposables.Un retraité qui se trouve dans la catégorie des personnes ayant reçu un revenu de 22 % reçoit en réalité 40,7 % de chaque dollar qu’il tire. Un retraité appartenant à la catégorie des personnes ayant reçu un revenu de 12 % reçoit quant à lui 22,2 %.

C’est pour cette raison que le choix du type de planification est important. Près de ces seuils, on utilise des fonds Roth ou des fonds imposables, plutôt que des fonds 401(k). En effet, les retraits de fonds Roth qualifiés ne comptent pas pour le revenu provisoire. On utilise donc les années où les revenus sont faibles – avant de prétendre à l’assurance sociale et avant les retraits obligatoires – pour retirer les fonds 401(k) et les convertir en fonds Roth, à un taux d’intérêt bas. Ainsi, on évite de fournir des fonds toujours plus importants aux distributions obligatoires.

Retarder les paiements de la Sécurité sociale : passer deux fois les mêmes années…

Les autres leviers se trouvent au-dessus des mêmes années vides.Chaque année, si vous attendez plus de la date d’âge de retraite pleine, la prestation de sécurité sociale augmente de 8 % jusqu’à l’âge de 70 ans – soit une augmentation cumulative de 24 %.Une paiement indexé sur l’inflation, qui dure toute la vie. Les chercheurs décrivent le retarder comme…Acheter une annuité indexée sur l’inflation ; les chiffres soutiennent donc cette approche.Les années précédant la demande de versement sont, par définition, des années à faible revenu. C’est justement au cours de ces années que les retraits des fonds du 401(k) et les conversions en régime Roth sont les moins coûteux. Si vous retardez la demande de versement et que vous retirez les fonds sans impôts, alors ces deux actions profitent de la même période favorable.

Quel est le véritable valeur de cet ordre ?

La somme de six chiffres indiquée dans l’annonce n’est pas un nombre fixe ; c’est plutôt une estimation de l’ordre de grandeur. Dans une étude menée par T. Rowe Price sur un couple avec un revenu de 2,5 millions de dollars, il s’avère que les comptes à impôts déduits sont classés dans les tranches d’imposition de 10 % à 12 %, plutôt que de suivre la règle habituelle où les impôts sont prélevés en premier.169 000 dollars ont été ajoutés à la somme après impôts restante pour les héritiers.environ 12 %. Dans une comparaison avec Fidelity, la séquence où les impôts sont payés en premier…Il a payé environ 56 000 dollars en impôts fédéraux tout au long de sa vie, contre environ 34 000 dollars avec une méthode proportionnelle.Et cela a permis de prolonger l’échéance d’un an. Les résultats dépendent de trois facteurs que vous pouvez contrôler : la quantité de vos 2,4 millions de dollars qui se trouvent dans le compte 401(k), le montant de la pension sociale que vous percevez, et les sommes que vous retirez des différents comptes à l’âge de 60 ans.

Le principe sous-jacent est un arbitrage des taux d’intérêt, avec une certaine limite. Chaque dollar que vous retirez du plan d’épargne 401(k) à un taux de 12 % dans votre vieillesse représente un dollar qui ne sera pas récupéré à un taux de 22–24 %. De plus, les prestations de la Sécurité sociale arrivent vers la fin de vos 70 ans. Chaque année où vous retardez la réclamation de vos revenus permet de obtenir un niveau de revenu plus élevé, protégé contre l’inflation. L’ordre des dépenses est important pour une raison précise : les années où vous contrôlez votre propre taux d’impôt vont de 62 à 73 ou 75 ans, et ces années se succèdent. Déterminez l’ordre des dépenses avant d’atteindre ce seuil, plutôt que de devoir accepter le système par défaut.