Changement dans la règle du 401(k) en 2026 : Si vous avez gagné plus de 150 000 $, vos fonds supplémentaires doivent être versés sous forme de fonds Roth.

En 2026, les forces du traitement de Roth seront utilisées pour compenser les contributions à faire par les personnes à hauts revenus.

Pour l’année 2026, une nouvelle règle peut modifier le traitement fiscal des économies de retraite qui étaient auparavant plus simples : si les salaires de l’année précédente ont été supérieurs à…150 000 dollars l’an dernierVos contributions supplémentaires à un plan d’entreprise doivent être versées sous le régime Roth à partir de 2026.Contributions obligatoires de rattrapage pour les RothL’IRS utilise unNiveau de salaire minimum pour obtenir une compensation pour 2025Pour déterminer si cette exigence s’applique.

Pourquoi le moment de payer l’impôt est plus important que le montant total dû.

Il s’agit moins d’une règle confuse que de…Lorsque vous payez des impôtsLa contribution pré-taxe pour les cas de rattrapage réduit votre revenu imposable actuel. En revanche, la contribution Roth pour les cas de rattrapage n’a pas cet effet. Cependant, les retraits de fonds provenant des contributions Roth qualifiées sont exempts d’impôts par la suite. La partie régulière des contributions 401(k) peut toujours être pré-taxée, si le plan le permet. Ce changement concerne spécifiquement la partie destinée aux travailleurs concernés.

Les limites de contribution au 401(k) pour l’année 2026 vous donnent toujours plus de possibilités de économiser.

La base de report standard pour le 401(k) est$24,500En 2026. Si vous avez 50 ans ou plus à la fin de l’année, le montant normal de rattrapage est de 8 000 dollars, soit un total de 32 500 dollars. Si vous avez entre 60 et 63 ans à la fin de l’année, le montant de rattrapage sera plus élevé, de 11 250 dollars, soit un total de 35 750 dollars.

Quel à vérifier avant la fin de l’année

Si cette règle s’applique à vous, le problème pratique est lié aux flux de trésorerie. Les contributions supplémentaires prévues par la réglementation Roth sont toujours calculées après impôts, mais vous ne bénéficiez pas d’une déduction avant impôts immédiate. Par conséquent, une plus grande partie de ces contributions est soumise aux retenues sur les salaires actuelles.

• Réviser les choix concernant le traitement de vos salaires à l’avance.Vérifiez que la répartition entre les déductions avant impôts et les déductions selon le régime Roth reste en accord avec vos options de planification et votre plan fiscal.
• Confirmez comment votre plan applique la règle.Cette exigence concerne les contributions de rattrapage pour les travailleurs qui dépassent le seuil de salaire.
• Pesez le compromis fiscal.Vérifiez si payer les impôts maintenant sur les fonds de rattrapage correspond mieux à votre niveau d’impôts futur et à votre stratégie de retrait.