La promesa de Trump respecto al impuesto sobre la seguridad social no cumple con lo esperado. Los jubilados solo obtienen una deducción temporal, y no una ganancia libre de impuestos.

La promesa política era muy ambiciosa: la eliminación total de los impuestos federales sobre los beneficios del Seguro Social. Sin embargo, la ley que realmente se aprobó es más modesta: se trata de una exención temporal de impuestos, no de una eliminación total de dichos impuestos. El cambio clave consiste en la creación de una nueva deducción para las personas mayores, pero no en la abolición directa del impuesto sobre dichos beneficios.

La ley, que forma parte del “Proyecto de Ley Único, Grande y Hermoso”, incluye también…Deducción temporal de $6,000 para personas mayores de 65 años.Está disponible para los años fiscales 2025 hasta 2028. Esto se suma a la deducción estándar ya existente para los mayores de 65 años. En el caso de una pareja casada, donde ambos cónyuges tienen 65 años o más, esto podría significar un aumento adicional de 12,000 dólares en las deducciones. La Casa Blanca ha descrito esto como “ningún impuesto sobre el seguro social”, pero en realidad las cosas funcionan de manera diferente. Esta deducción reduce la cantidad de ingresos sujetos a impuestos, lo que puede hacer que un jubilado quede por debajo del umbral en el cual los beneficios del seguro social pasan a ser sujetos a impuestos.

Sin embargo, este descuento no ayuda a todos. La deducción se elimina para aquellos contribuyentes cuyo ingreso bruto ajustado supera los 75,000 dólares; en el caso de quienes declaran su impuesto conjuntamente, la deducción se elimina para aquellos cuyo ingreso bruto ajustado supera los 150,000 dólares. Para los jubilados con altos ingresos, esta deducción simplemente no es aplicable. Eso representa una diferencia importante en comparación con la promesa de un “día libre de impuestos” universal.

Lo más importante de todo es la ley.No se incluyó ninguna disposición para eliminar los impuestos sobre la renta federales que se aplican a los beneficios del Seguro Social.El impuesto sobre las prestaciones sigue existiendo, y se basa en el total de los ingresos del contribuyente. La nueva deducción es una herramienta que ayuda a reducir los ingresos sujetos al impuesto, pero no es una solución definitiva. En resumen, se trata de un mecanismo temporal y específico para muchos, y no de una eliminación total del impuesto, como se prometió.

Cómo funcionan realmente los impuestos sobre la seguridad social (y por qué son importantes)

Para comprender la nueva deducción, primero es necesario entender cómo funciona el sistema. La estructura actual se divide en dos partes: un impuesto sobre los ingresos y un impuesto separado sobre las prestaciones, ambos creados con el objetivo de financiar el programa.

La primera parte se refiere al impuesto sobre la nómina. Se trata de los dineros que has estado pagando durante todo tu período laboral. Para el año 2026, la tasa impositiva es del 6.2% sobre los salarios, pero este impuesto solo aplica a los ingresos que no superan un cierto límite. Ese límite es…$184,500Si ganas más de esa cantidad, no debes pagar impuesto sobre la seguridad social por el exceso. Considera esto como un límite máximo para las contribuciones, y no como una carga fiscal sobre toda tu renta. Tu empleador también paga su parte correspondiente, lo que hace que el total sea del 12.4% para el programa OASDI.

La segunda parte se refiere a los impuestos sobre las prestaciones sociales. Aquí es donde entra en juego la nueva deducción de 6,000 dólares. Las prestaciones del Seguro Social en sí no están sujetas automáticamente a impuestos. Si realmente debes pagar impuestos o no, depende de tu ingreso total, calculado como el ingreso bruto ajustado más los intereses exentos de impuestos, más la mitad de las prestaciones del Seguro Social. Esto se denomina “ingreso combinado”.

Las reglas son sencillas. Si su ingreso total es inferior a…25,000 dólares para personas solas; 32,000 dólares para parejas casadas.Usted no paga impuestos federales sobre sus beneficios. Una vez que supera esos límites, una parte de sus beneficios se convierte en algo sujeto a impuestos. Por ejemplo, si usted es un contribuyente soltero y su ingreso total está entre $25,000 y $34,000, pagará impuestos sobre hasta la mitad de sus beneficios. Si su ingreso supera los $34,000, hasta el 85% de sus beneficios puede ser sujeto a impuestos. Este es un punto importante: los impuestos sobre los beneficios no son impuestos generales; son una carga fiscal específica, relacionada con su situación financiera general.

Aquí está el motivo por el cual esto es importante para la nueva deducción fiscal. La tasa sobre las prestaciones no se trata simplemente de una fuente de ingresos; es, en realidad, una fuente de financiación dedicada específicamente a ese fin. Los fondos recaudados mediante la tributación de las prestaciones son…Destinados específicamente a los fondos fiduciarios de Seguridad Social y Medicare.Por lo tanto, cuando un político promete eliminar este impuesto, en realidad no se trata simplemente de eliminar una carga fiscal; se está retirando dinero del fondo de reserva para casos de emergencia del programa. Es por eso que los analistas proyectan que esta medida acelerará el agotamiento del fondo de seguridad social en más de un año. La nueva deducción es una herramienta destinada a ayudar a algunos jubilados a evitar pagar ese impuesto, pero no cambia las condiciones básicas ni la necesidad de financiar el programa.

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La nueva deducción de 6,000 dólares es una solución a corto plazo para un problema a largo plazo. Lo realmente importante para los jubilados es la situación financiera de los propios programas de seguridad social. El fondo fiduciario de la Seguridad Social está en camino hacia el agotamiento. Según las proyecciones actuales, el fondo fiduciario del Seguro de Vejez y Sobrevivientes podrá pagar el 100% de los beneficios previstos hasta…2033Después de eso, solo se podría cubrir aproximadamente el 77% de los pagos prometidos. Esto no es algo que preocupe a largo plazo; más bien, representa un marco temporal que influye en la planificación de la jubilación para millones de personas.

Eliminar el impuesto sobre las prestaciones haría que este problema empeorara aún más. El impuesto actual genera unos ingresos aproximadamente…94 mil millones en ingresos cada año.Ese dinero es una fuente de financiación dedicada al fondo fiduciario. Si se reduce esa cantidad, la fecha de agotamiento del fondo se acelerará. Según los análisis, tal medida podría llevar a que el Fondo Fiduciario OASI se agote en un año más temprano de lo previsto. Además, esto causaría que el fondo de seguros hospitalarios del programa Medicare llegue a la insolvencia seis años antes. En otras palabras, una reducción impositiva para algunos jubilados hoy en día implicaría un aumento directo en los costos para los jubilados futuros.

Esto nos lleva al tema de la financiación. Donald Trump ha dicho que pagaría por la eliminación de los impuestos, reduciendo así los gastos gubernamentales innecesarios. Pero no ha proporcionado detalles específicos sobre cómo lo haría. La magnitud del déficit es enorme. El Comité para un Presupuesto Federal Responsable proyecta que, si no se obtienen ingresos adicionales para compensar esta situación, la eliminación de los impuestos podría aumentar el déficit federal en 1.6 billones a 1.8 billones de dólares para el año 2035. Buscar tales ahorros mediante la reducción de los gastos innecesarios es un desafío fiscal considerable, especialmente teniendo en cuenta las ya precarias finanzas del gobierno.

La conclusión para los jubilados es que hay que hacer concesiones. La deducción temporal ofrece un alivio modesto e inmediato para muchos de ellos. Pero la promesa más importante de un período de exención impositiva radica en un mundo donde el tiempo se agota. Cualquier política que elimine una fuente de ingresos sin un plan concreto y sostenible, corre el riesgo de socavar el propósito del programa que pretende proteger. Por ahora, el camino hacia el año 2033 permanece sin cambios. La necesidad de encontrar una solución a largo plazo, ya sea mediante aumentos en los ingresos, ajustes en las prestaciones o una combinación de ambas cosas, se vuelve cada vez más urgente.

Pasos prácticos para los jubilados: Planear bajo las nuevas reglas

La nueva deducción de 6,000 dólares es una ventaja, pero no es una razón para no hacer nada al respecto. La mejor opción es utilizarla como herramienta para gestionar tu ingreso tributable. A continuación, te explico cómo pensar en esto, paso a paso.

En primer lugar, debes conocer tus cifras relacionadas con los beneficios. La deducción fiscal te ayuda a evitar pagar impuestos sobre esos beneficios, pero solo si se encuentran cerca de los umbrales establecidos. Para quienes son solteros, los beneficios comienzan a estar sujetos a impuestos cuando su ingreso provisional alcanza cierto valor.$25,000Para una pareja casada que presenta la declaración conjunta, el monto es de 32,000 dólares. Si está cerca de ese monto, las 6,000 dólares adicionales podrían ser la diferencia entre pagar impuestos o no. Lo importante es considerar todo el ingreso total, no solo el dinero que recibe del Seguro Social.

En segundo lugar, sea cauteloso al realizar retiros de dinero del fondo de pensiones. Ese dinero adicional no es simplemente efectivo en su cuenta bancaria; se trata de ingresos sujetos a impuestos, lo que aumenta su ingreso provisional. Un retiro grande este año podría llevarlo a la zona sujeta a impuestos, lo que haría que sus beneficios estén parcialmente sujetos a impuestos. Planifique sus retiros con cuidado, quizás distribuyéndolos en varios períodos para mantenerse dentro de las categorías de ingresos más bajas.

En tercer lugar, recuerde que esto es temporal. La deducción se vence después del año 2028. Si planea una situación a largo plazo, no puede contar con esta ayuda para siempre. Aproveche los próximos años para arreglar sus finanzas, pero no asuma que seguirá habiendo esa ayuda cuando presente su declaración de impuestos en el año 2029 o posteriormente.

En cuarto lugar, no descuiden los demás créditos. Si su ingreso total es bajo, podría tener derecho al Crédito Fiscal por Ingresos Laborales (EITC). El límite máximo de ingresos para el año fiscal 2025 es…$68,675Esto no se aplica solo a las personas que tienen empleo; también puede aplicarse a los jubilados que tienen ingresos modestos provenientes de pensiones o de trabajos a tiempo parcial. Se trata de una reducción directa en su factura impositiva, por lo que vale la pena verificar si usted podría ser elegible para este beneficio.

Por último, busque ayuda si la necesita. Calcular los ingresos provisionales y planificar los retiros de dinero puede ser algo complicado. La IRS ofrece ayuda gratuita a través de los programas Voluntarios para la Asistencia en Impuestos (VITA) y Asesoramiento Fiscal para Personas Mayores (TCE). Estos programas cuentan con voluntarios capacitados que ayudan a las personas mayores a presentar sus declaraciones de impuestos, generalmente en bibliotecas locales o centros comunitarios. Utilice la herramienta de búsqueda de VITA o llame al 800-906-9887 para encontrar un lugar cercano donde recibir ayuda.

En resumen, se trata de una gestión proactiva. La deducción es una herramienta útil, pero las reglas siguen aplicándose. Al revisar sus ingresos, controlar sus retiros y utilizar los recursos disponibles, puede aprovechar al máximo las nuevas reglas y conservar más de los beneficios que ha ganado con tanto esfuerzo.