Los beneficios obtenidos gracias a la recuperación de las pérdidas fiscales ganan impulso, a medida que se modifican las disposiciones del Código Fiscal para el año 2026.

• La recolección de pérdidas fiscales consiste en vender activos que han perdido valor para compensar las ganancias de capital. Se trata de una estrategia que se utiliza para reducir los impuestos pagados.Ganando impulso en el año 2026..

• A medida que la IRS amplía los requisitos de información, los inversores deben darse cuenta de que los eventos sujetos a impuestos ocurren no solo durante momentos de retiro de efectivo, sino también durante transacciones, distribuciones de tokens o la obtención de recompensas a través de prácticas como “staking”.De acuerdo con el análisis financiero..

• La implementación efectiva del método de recuperación de pérdidas fiscales requiere el cumplimiento de las reglas del IRS. Estas reglas incluyen la restricción de las ventas y compras relacionadas entre sí, lo que impide que los inversores recompren el mismo activo o activos similares dentro de un plazo de 61 días.Como establecen las regulaciones..

¿Cuáles son las principales estrategias de reducción de impuestos para el año 2026?

Los inversores tienen varias opciones para reducir su obligación fiscal en el año 2026. Una estrategia muy utilizada es contribuir a cuentas de retiro como las 401(k) y las IRA.Ingresos tributables más bajos.

Además, las Cuentas de Ahorro para la Salud (Health Savings Accounts o HSAs) ofrecen una forma favorable desde el punto de vista fiscal para ahorrar para gastos médicos. Por otro lado, las donaciones caritativas pueden incluir deducibles, siempre y cuando estén debidamente documentadas.Como indica la guía sobre impuestos..

La recolección de pérdidas fiscales es otra herramienta efectiva, especialmente teniendo en cuenta los cambios en el código fiscal del año 2026. Al vender inversiones que no generan ganancias para compensar las pérdidas, los inversores pueden reducir legalmente su ingreso imponible.Se deben seguir las directrices del IRS..

¿Cuáles son los riesgos y limitaciones de la recolección de ganancias fiscales?

Una limitación importante de la estrategia de “tax loss harvesting” es la regla de venta posterior. Esta regulación prohíbe la deducción de las pérdidas cuando un inversor recompra el mismo activo o un activo similar, dentro de un plazo de 61 días.De acuerdo con las reglas del IRS..

Además, la estrategia debe estar equilibrada con la diversificación del portafolio a largo plazo y la gestión del riesgo, para evitar consecuencias no deseadas en el rendimiento de las inversiones.Como señalan los expertos financieros….

El comercio de alta frecuencia o los planes de reinversión de dividendos también pueden incumplir las reglas relacionadas con las transacciones de “wash sale”, si no se gestionan adecuadamente. Esto hace que los beneficios fiscales no se eliminen, sino que se retrasen en el tiempo.Según las investigaciones realizadas….

¿De qué manera las tendencias del mercado y las reglas fiscales afectan la estrategia de inversión de los inversores?

Los aumentos en las distribuciones de ganancias de capital, así como los riesgos relacionados con la imposición de impuestos a largo plazo, son factores que deben tenerse en cuenta.Una demanda creciente por estrategias que sean eficientes desde el punto de vista fiscal.Los asesores están integrando el uso de estrategias de recuperación de pérdidas fiscales con la indexación directa y la optimización del ubicación de los activos, con el objetivo de mejorar los resultados y aumentar la participación de los clientes.

Con los cambios en el código fiscal de 2026, relacionados con las deducciones y las exenciones legales en materia de patrimonio, los inversores están reevaluando sus estrategias de transferencia de riqueza y de retiro.Alinearse con las regulaciones en constante evolución..

La planificación proactiva y la comprensión de los diferentes rangos impositivos pueden ayudar a los inversores a optimizar sus ahorros y reducir sus obligaciones futuras. Al combinar estas estrategias con el asesoramiento de profesionales en materia fiscal, se puede lograr un mejor rendimiento para los inversores.Garantiza el cumplimiento y la eficacia de las medidas adoptadas..