Nuevas deducciones fiscales del IRS para personas mayores: cómo maximizar tu reembolso en el año 2026

La IRS introdujo una nueva deducción fiscal de 6,000 dólares para los estadounidenses de 65 años o más en el año fiscal 2025.
Esta deducción, que forma parte del programa “One Big Beautiful Bill” y está disponible hasta el año 2028, tiene como objetivo ayudar a las personas mayores a hacer frente al aumento de los costos de vida.
La deducción no es automática y debe solicitarse mediante un nuevo formulario de la Sección 1-A.
Está sujeto a umbrales de ingresos y pierde eficacia para quienes tienen ingresos más altos.
La deducción es posible tanto para las deducciones detalladas como para las deducciones estándar. Esto puede reducir significativamente la cantidad de ingresos sujetos a impuestos.

Una nueva deducción fiscal está ayudando a los estadounidenses de 65 años o más a reducir su ingreso imponible y, posiblemente, aumentar sus reembolsos de impuestos. La deducción de $6,000, parte de la “One Big Beautiful Bill”, tiene como objetivo proporcionar alivio financiero a los contribuyentes mayores que enfrentan aumentos en los costos de productos esenciales como alimentos, medicinas y vivienda. Esta exención fiscal está disponible hasta el año 2028. Para solicitarla, es necesario utilizar un nuevo formulario, el Schedule 1-A. Muchos ancianos podrían no darse cuenta de que esta deducción existe. Algunos profesionales tributarios advierten que este beneficio podría pasar desapercibido debido a la confusión relacionada con los procedimientos para solicitarlo.

La deducción es especialmente beneficiosa para las personas que hayan cumplido los 65 años para el 31 de diciembre de 2025 y que cumplan con los criterios de ingresos establecidos. Las personas solteras con un ingreso bruto ajustado inferior a 75,000 dólares tienen derecho a la deducción completa. En cambio, las parejas casadas deben tener un ingreso inferior a 175,000 dólares para poder recibir la deducción completa de 12,000 dólares. La beneficencia disminuye a medida que aumenta el ingreso, y no está vinculada al hecho de si un contribuyente recibe beneficios del Seguro Social. Esto significa que los ancianos que todavía trabajan también pueden beneficiarse de esta deducción.

¿Por qué la nueva deducción fiscal para personas mayores está disponible en el año 2026?

La nueva deducción forma parte de los cambios más amplios en el código tributario introducidos en el año 2025. Estos cambios incluyen ajustes en la deducción estándar y en la deducción detallada relacionada con los impuestos estatales y locales. El objetivo de estos cambios es proporcionar alivio a una serie de contribuyentes. Para las personas mayores, la deducción de $6,000 constituye una medida temporal destinada a ayudarles a superar las dificultades financieras causadas por el aumento de los costos de vida. La IRS comenzó a aceptar declaraciones de impuestos para el año 2025 en enero de 2026. La deducción ya está siendo procesada por el sistema. Sin embargo, como esta deducción debe solicitarse manualmente, muchas personas mayores podrían no aprovecharla si no están al tanto de los requisitos o si su software de impuestos no incluye el formulario correspondiente para solicitar dicha deducción.

Esta deducción es independiente del aumento de la deducción estándar para las personas mayores. El aumento de la deducción para las personas mayores es de $2,000 para quienes son solteros, y de $1,600 para cada cónyuge en una pareja casada. En total, estas deducciones pueden reducir significativamente la renta sujeta a impuestos de las personas mayores que reúnen los requisitos. Por ejemplo, una persona soltera de 65 años o más podría deducir hasta $23,750 en ingresos en el año 2025. Una pareja casada, por su parte, podría deducir hasta $46,700. Los profesionales fiscales recomiendan que las personas mayores que reúnan los requisitos revisen su software fiscal o consulten a un asesor fiscal para asegurarse de no perder este beneficio adicional.

Lo que necesita saber sobre la nueva deducción fiscal del IRS para personas mayores en el año 2026

La nueva deducción fiscal para los ancianos requiere que se presente un nuevo formulario 1-A. Esta deducción no se aplicará automáticamente. Esto significa que los contribuyentes deben tomar la iniciativa de solicitar dicha deducción al presentar su declaración de impuestos. Algunos ancianos podrían no darse cuenta de que existe esta deducción o podrían no saber cómo solicitarla, especialmente si utilizan software de impuestos básico o presentan sus declaraciones por sí mismos, sin contar con ayuda profesional. Los expertos en impuestos recomiendan que los ancianos elegibles revisen cuidadosamente los requisitos y consideren utilizar un software de impuestos actualizado para simplificar el proceso.

La deducción también está sujeta a límites de ingresos y se reduce para quienes ganan más dinero. Por ejemplo, una persona soltera que gane más de 175,000 dólares al año, o una pareja casada que gane más de 250,000 dólares al año, no podrá beneficiarse de la deducción completa de 6,000 dólares. Además, esta deducción no está disponible para personas que no hayan cumplido los 65 años de edad para el 31 de diciembre de 2025. Esto significa que las personas que cumplan los 65 años antes del inicio del año fiscal 2026 no podrán beneficiarse de esta deducción en el año fiscal 2025, sino que tendrán que esperar hasta el año 2026 para poder beneficiarse de ella.

La nueva deducción fiscal es uno de los varios cambios que podrían afectar la temporada fiscal de 2026. Los analistas sugieren que las devoluciones más grandes podrían impulsar temporalmente el gasto de los consumidores, especialmente entre las personas mayores con ingresos bajos o medios. Sin embargo, no está claro si esto tendrá un impacto significativo en la economía general o en la inflación. A corto plazo, lo más probable es que haya un aumento notable en las devoluciones para los ancianos que cumplen con los requisitos. Esto podría ayudar a compensar el aumento en los costos de vida. Pero el impacto a largo plazo de esta deducción dependerá de cuántos ancianos la soliciten y de cuánto dinero decidan utilizar como ahorro.

A medida que comienza la temporada de impuestos del año 2026, la IRS anima a los contribuyentes a presentar sus declaraciones de impuestos con anticipación, para poder aprovechar las nuevas deducciones y beneficios. La IRS también ha actualizado sus sistemas para cumplir con los nuevos requisitos relacionados con los formularios de declaración de impuestos. Muchos proveedores de software de impuestos han incorporado estos cambios en sus plataformas. Para quienes no están seguros si califican o cómo solicitar dichas deducciones, lo mejor es consultar a un profesional del área tributaria o utilizar un software de impuestos actualizado que incluya los formularios y las instrucciones necesarias.

Para aquellos que no reúnen los requisitos para obtener esta deducción, es importante saber que esta opción es temporal y solo está disponible hasta el año 2028. La IRS podría considerar extender este beneficio en el futuro, pero por ahora, se trata de una oportunidad limitada en tiempo. Por lo tanto, las personas mayores que cumplen con los requisitos deben aprovechar esta oportunidad mientras esté disponible, para maximizar su alivio financiero durante el año fiscal 2025. Esta deducción es una herramienta valiosa para reducir la cantidad de ingresos sujetos a impuestos y, potencialmente, aumentar los pagos de devolución de impuestos. Pero es necesario tomar medidas para poder beneficiarse de ella.