Desmitificando la deducción de intereses en los préstamos para comprar automóviles: Una guía simple para los compradores inteligentes

Considere esta exención de impuestos como una forma de recuperar parte del interés que paga por un automóvil nuevo. Es algo similar a cómo funciona la deducción de intereses en el caso de las hipotecas. Pero hay un detalle importante que la hace diferente y, potencialmente, más útil para muchas personas.

Esta deducción permite reducir directamente el ingreso sujeto a impuestos, hasta un máximo de…$10,000 al añoSe trata de los intereses pagados por un préstamo destinado a la compra de un vehículo nuevo, fabricado en Estados Unidos. Se trata, simplemente, de un ahorro de dinero, ya sea que se trate de la compra de un SUV o de una camioneta. El problema es que este beneficio es temporal, y solo se aplica para los años fiscales 2025 hasta 2028.

La diferencia crucial con la deducción por hipoteca es que no es necesario detallar las deducciones que se pueden hacer para obtenerla. Esto significa que, incluso si optan por la deducción estándar –cosa que la mayoría de las personas hacen–, eso puede aún así reducir su factura impositiva. A pesar de todo, se trata de una herramienta nueva en su conjunto de herramientas financieras. Pero existen reglas específicas relacionadas con este instrumento y con sus ingresos.

Lista de verificación para determinar quién puede reclamar el beneficio: ¿Quiénes pueden hacerlo?

Para obtener esta exención de impuestos, es necesario cumplir con tres condiciones claras y no negociables. No se trata de un beneficio vago; se trata de un conjunto específico de requisitos que deben cumplirse.

En primer lugar, el vehículo en sí debe ser nuevo y haber sido fabricado en los Estados Unidos. Es decir, es un vehículo completamente nuevo para usted; no se trata de un coche usado, incluso si solo ha recorrido unos pocos kilómetros. Lo más importante es que la fabricación del vehículo debe llevarse a cabo en una fábrica estadounidense. Puede verificar esto en la etiqueta del vehículo o al descifrar su número de identificación en línea. Esta regla tiene como objetivo fomentar la producción nacional de vehículos.

En segundo lugar, tu ingreso también es importante. La deducción disminuye a medida que tus ganancias aumentan. Para las personas solteras, la deducción completa de 10,000 dólares comienza a disminuir una vez que tu ingreso bruto ajustado supera los 100,000 dólares. Para las parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas, el umbral es de 200,000 dólares. La reducción en la deducción es simple: por cada 1,000 dólares que ganes más allá de ese límite, tu deducción máxima disminuye en 200 dólares. Si tu ingreso es lo suficientemente alto, la deducción podría llegar a ser nula.

En tercer lugar, y este es un punto fundamental relacionado con el funcionamiento de los préstamos, solo se puede deducir la parte correspondiente al interés del pago. La parte que corresponde al pago del principal del préstamo no está sujeta a deducción. Esta es la misma regla que se aplica en el caso de las hipotecas. Se obtiene una reducción en el costo del préstamo, pero no en el monto total del préstamo.

En pocas palabras, necesitas un coche fabricado en Estados Unidos. También debes encontrarte dentro de los límites de ingresos establecidos, y además, debes estar pagando intereses sobre el préstamo que califica para este beneficio. Si se cumplen todas estas condiciones, puedes solicitar este beneficio.

Los errores comunes: ¿Quiénes quedan excluidos?

Esta deducción suena bien, pero es fácil cometer errores en los detalles. Muchas personas asumen que cumplen con los requisitos, pero luego descubren que no lo hacen. Vamos a aclarar los tres errores más comunes que pueden hacer que pierdan el beneficio de esta deducción.

En primer lugar, el vehículo en sí debe ser un automóvil de pasajeros estándar. Es decir, debe estar diseñado para circular por carreteras y autopistas. Por lo tanto, vehículos como carros de golf, montacargas o tractores agrícolas no califican como vehículos adecuados para circular por las calles. La ley es clara: el vehículo debe ser un automóvil de pasajeros estándar.Coche nuevo, miniván, furgoneta, SUV, camioneta o motocicleta.Tiene una capacidad de carga inferior a 14,000 libras. Si está diseñado para usarse en trabajos o con fines industriales específicos, no califica para ser utilizado en tales situaciones.

En segundo lugar, el momento en que se paga el interés es muy importante. La deducción solo aplicará a los préstamos obtenidos para comprar un vehículo nuevo, después de la entrada en vigencia de esta ley. Es decir, el préstamo debe haberse tomado después del año 2024. Si firmó un contrato de préstamo para comprar un coche el año pasado, y ese coche fue comprado en el año 2024, entonces los intereses pagados no son deducibles según esta nueva regla. El plazo comenzó a contar desde el año 2025; por lo tanto, solo los intereses pagados sobre los préstamos que cumplan con los requisitos son deducibles.

En tercer lugar, y este es un paso práctico que debes tomar, necesitas los documentos adecuados. Los prestamistas están obligados a proporcionar nuevos documentos necesarios para el proceso de crédito.Formulario 1098-VLISe aplica a los prestatarios que pagan más de 600 dólares en intereses. Esta forma detalla los intereses pagados y las características específicas del vehículo. Pero hay un punto importante: el informe del prestamista es solo un punto de partida. Todavía es responsabilidad del prestatario verificar que el vehículo cumpla con todas las condiciones requeridas: debe ser nuevo, fabricado en Estados Unidos y no exceder el límite de peso establecido. No confíe simplemente en la información proporcionada en el formulario; verifique también la etiqueta del vehículo o su número de identificación para confirmar que realmente es un vehículo nuevo.

En resumen, esta deducción tiene ciertas limitaciones. Si su vehículo es una camioneta utilizada en trabajos, si el préstamo fue hecho el año pasado, o si no verificó los documentos necesarios, entonces no podrá hacer esa deducción. Es una regla sencilla, pero solo funciona si se siguen las reglas al pie de la letra.

¿Qué hacer a continuación? Pasos concretos para el año 2026.

Ahora que entiendes las reglas, esto es lo que debes hacer en los próximos meses para poder solicitar esta deducción. Hay algunas cosas que deben realizarse cuanto antes, y otras son acciones relacionadas con la preparación para la próxima temporada fiscal.

En primer lugar, asegúrese de conocer la ubicación final de ensamblaje de su vehículo. Esta es la verificación más importante que debe realizarse. La ley exige que se indique con precisión dónde se realizará el ensamblaje del automóvil.Finalización de la producción en los Estados Unidos.Puede verificar esto usted mismo utilizando la herramienta gratuita de decodificación de los códigos VIN proporcionada por la Administración Nacional de Seguridad Vial del Tráfico (NHTSA). Se trata de una búsqueda en línea sencilla que le indicará exactamente dónde se fabricó el vehículo. No confíe únicamente en las palabras del vendedor o en el adhesivo que aparece en la ventana del vehículo; obtenga los datos oficiales. Este paso asegura que cumpla con los requisitos necesarios antes de siquiera considerar la posibilidad de presentar una solicitud.

En segundo lugar, tenga en cuenta que las reglas aún están en proceso de formación. La IRS está buscando comentarios públicos sobre las regulaciones propuestas para esta deducción. El período para recibir comentarios termina el…2 de febrero de 2026Aunque no puede influir en el resultado de este proceso desde el exterior, saber que este proceso está en curso significa que las reglas definitivas podrían ser refinadas antes de que sean oficiales. Manténgase informado en IRS.gov para obtener actualizaciones, ya que cualquier cambio podría afectar la forma en que usted debe declarar la deducción en el año 2026 y en años posteriores.

En tercer lugar, para el año fiscal 2025, los prestamistas tienen exenciones especiales en cuanto a los requisitos de información que deben cumplir. La IRS les ha otorgado una exención en relación con esos requisitos estrictos durante ese primer año. Sin embargo, esto no significa que puedas evitar cumplir con las obligaciones. Deberás seguir recibiendo informes del prestamista que indiquen la cantidad de intereses pagados. Las normativas indican que los prestamistas pueden cumplir con sus obligaciones presentando la cantidad total de intereses a través de un portal en línea, un informe mensual o un resumen anual. Tu tarea es solicitar esta información y mantenerla registrada. Para el año 2026 y años futuros, las reglas serán aún más estrictas, y necesitarás la información oficial para poder cumplir con tus obligaciones.Formulario 1098-VLISi has pagado más de 600 dólares en intereses.

En resumen, lo que hay que hacer es actuar ahora. Verifique la ubicación de la construcción de su automóvil, guarde la hoja de intereses del prestamista y manténgase informado sobre el proceso de formulación de las regulaciones. Al seguir estos tres pasos, estará en una posición favorable para reclamar la deducción correspondiente cuando presente sus declaraciones de impuestos para el año 2026.