Una encuesta realizada por Coinbase revela que muchos usuarios de criptomonedas todavía entienden incorrectamente los aspectos relacionados con los impuestos.

Un estudio reciente realizado por Coinbase y Cointracker reveló que casi la mitad de los inversores en criptomonedas no es consciente de que vender criptomonedas constituye un acto sujeto a impuestos. Solo el 49% de ellos comprende correctamente las implicaciones fiscales relacionadas con esta acción. Además, el 25% de los inversores no tiene conocimiento alguno sobre este tema.Se cree incorrectamente que la transferencia de criptomonedas entre carteras es algo que está sujeto a impuestos..

La encuesta también destaca la complejidad que implica la gestión de activos criptográficos en múltiples plataformas. El usuario promedio mantiene sus activos en 2.5 plataformas o carteras.Dificulta el mantenimiento de registros y el seguimiento de los costos.Esta dificultad se ve agravada por la introducción del Formulario 1099-DA.Requiere que las empresas realicen intercambios de datos para poder informar directamente los datos de las transacciones al IRS..

Coinbase espera emitir más de cuatro millones de formularios 1099-DA en el año 2026. Muchos de estos formularios se dirigirán a usuarios que han recibido ingresos por valor inferior a 600 dólares.Con frecuencia, no se dispone de información completa sobre los costos relacionados con el proyecto.Esto aumenta el riesgo de cometer errores en materia de cumplimiento de las normas.

¿Cómo está el IRS intensificando su control sobre el cumplimiento de las normas tributarias relacionadas con las criptomonedas?

La IRS ahora considera que las criptomonedas son propiedades. Por lo tanto, toda venta, transacción o uso de criptomonedas se considera un acto sujeto a impuestos. El año fiscal 2025 marcó un cambio significativo con la introducción del Formulario 1099-DA.Ahora, todas las empresas que realizan intercambios de bienes o servicios deben informar directamente a la Administración Tributaria de los Estados Unidos.Esta medida dificulta la evasión de los impuestos relacionados con las transacciones de criptomonedas. Además, aumenta la probabilidad de que el IRS tome medidas contra quienes cometan este tipo de actos ilegales.

La IRS exige que los contribuyentes cumplan con ciertas obligaciones.Responder a una pregunta relacionada con activos digitales en el Formulario 1040.Si tuvieron alguna actividad relacionada con criptomonedas en el año 2025. Esto incluye actividades como recibir recompensas por participar en el proceso de estalking, o intercambiar una criptomoneda por otra. Los contribuyentes también deben…Reconcilien sus formularios 1099-DA con sus propios registros.Para evitar cualquier tipo de discrepancias.

¿Qué papel desempeñan los métodos basados en el costo en la optimización de los impuestos?

Elegir el método adecuado para determinar el costo de los activos financieros: FIFO, LIFO o HIFO, puede influir significativamente en la obligación fiscal del contribuyente relacionada con dichos activos. FIFO es el método predeterminado por la IRS.Se asume que las monedas más antiguas se venden primero.Esto puede llevar a ganancias más altas en un mercado en ascenso. El método LIFO…Vende primero las monedas más recientes.Puede reducir las ganancias durante los mercados alcista, pero requiere una identificación precisa de cada lote.

HIFO, o “Más Alto-En, Primero-Afuera”, es una técnica ideal para minimizar los ganancias, al vender primero las monedas con el costo más alto. Esta métrica…Es popular entre los operadores de alta frecuencia.Pero se requiere un registro meticuloso de todos los datos relacionados con el tema. El uso de software especializado para la gestión de impuestos puede ayudar a automatizar estos procesos y garantizar el cumplimiento con las normativas del IRS.

¿Por qué el seguimiento manual es un desafío para los usuarios de billeteras autocustodiadas?

Los usuarios de billeteros autocustodiados enfrentan desafíos especiales a la hora de seguir el estado de sus costos, ya que deben gestionar los registros de forma manual.Aumenta el riesgo de errores y de incumplimiento de las normas establecidas.Con la introducción de 1099-DA, incluso las transacciones pequeñas, como los pagos en forma de stablecoins o las tarifas por el uso del procesador de datos, ahora también pueden ser procesadas de manera eficiente.Eventos técnicamente sujetos a impuestosEsto, a su vez, complica aún más el cumplimiento de las normas establecidas.

Expertos del sector como Matt Price de EllipticReconocemos la complejidad del régimen tributario actual.Pero creo que la industria puede adaptarse, con el uso de las herramientas y la orientación adecuadas. El uso de software especializado en temas relacionados con criptomonedas se considera cada vez más esencial para gestionar las obligaciones fiscales y asegurar el cumplimiento de los requisitos del IRS.