Aprovechando las tendencias en la presentación de declaraciones impositivas para el año 2026: Oportunidades de inversión en tecnología fiscal, fintech y gestión de patrimonios

La temporada de declaración de impuestos del año 2026 se presenta como un momento crucial para los servicios financieros, impulsado por cambios legislativos significativos y avances tecnológicos. El “One Big Beautiful Bill” ha introducido incentivos transformadores, incluyendo exenciones fiscales más amplias para personas mayores, préstamos para automóviles y propinas. Además, las innovaciones basadas en la inteligencia artificial están redefiniendo los requisitos legales, los servicios de gestión de patrimonios y las soluciones tecnológicas relacionadas con los servicios financieros. Para los inversores, estos cambios representan una oportunidad única para aprovechar las tendencias de adopción temprana y los cambios estructurales en el mercado.

Tecnología fiscal: la IA y la automatización como activos estratégicos

El énfasis del OBBB en los incentivos fiscales, como las deducciones de 6,000 a 12,000 dólares para los trabajadores mayores, y la disposición de 25,000 dólares para “ningún impuesto sobre las propinas”, ha generado un aumento en la demanda de soluciones tecnológicas relacionadas con los impuestos, que simplifican el proceso de cumplimiento de las normativas y optimizan las deducciones fiscales.Según RSM.Los departamentos fiscales utilizan cada vez más la inteligencia generativa para tareas como la redacción de memorandos, el monitoreo de la legislación fiscal mundial y el análisis predictivo para la planificación fiscal. Estas herramientas son cruciales para manejar la complejidad del código fiscal de 2026, especialmente para las pequeñas empresas que desean modificar los créditos de I+D según lo establecido en la Sección 174 del OBBB.Como informó Leyton.Español:

Además, el mayor escrutinio por parte de la IRS sobre las solicitudes relacionadas con I+D resalta la necesidad de herramientas de documentación eficaces. Las empresas tecnológicas especializadas en plataformas de cumplimiento basadas en IA están bien posicionadas para beneficiarse de esto, ya que las empresas buscan evitar sanciones y, al mismo tiempo, maximizar sus deducciones fiscales. Por ejemplo, el formulario 6765, que se volverá obligatorio en 2026, requiere un registro preciso de los gastos relacionados con I+D. Un desafío que los sistemas automatizados pueden abordar de manera eficiente.Como señaló Leyton.Los inversores deben dar prioridad a las startups de tecnología fiscal que integran inteligencia artificial autónoma, capaces de ejecutar verificaciones de cumplimiento y modelado de escenarios en tiempo real. Estas capacidades se alinean con la demanda del sector de sistemas inteligentes y en tiempo real.De acuerdo con RSM.Español:

Fintech: Incentivos para préstamos de automóviles y AI agente

La deducción anual de 10,000 dólares del OBBB por los intereses de los préstamos para automóviles nacionales (para vehículos fabricados en los Estados Unidos) representa una gran oportunidad para las empresas de tecnología financiera. Este incentivo, disponible como deducción “above-the-line”, independientemente de si se utiliza un sistema de detalle de gastos o no, espera aumentar la demanda por parte de las plataformas de préstamos para automóviles que ayudan a los usuarios a beneficiarse de este beneficio.Como informó Kiplinger.Las empresas de fintech que utilizan la IA para simplificar el proceso de evaluación de préstamos y las verificaciones de cumplimiento, ganarán una ventaja competitiva. Como señala Forbes, tales sistemas de IA permiten “una velocidad y precisión superhumanas” en las operaciones financieras.Según Forbes.Español:

El modelo de servicios bancarios (Banking-as-a-Service, BaaS) es otra área en crecimiento. Al integrar herramientas financieras en plataformas no tradicionales, como aplicaciones de transporte o servicios de entrega, los proveedores de BaaS pueden llegar directamente a los profesionales que dependen de las propinas para su sustento. Estos profesionales se benefician de la deducción de 25,000 dólares por cada propina. Estas plataformas pueden ofrecer funciones de planificación fiscal integradas, lo que ayuda a los usuarios a controlar las propinas calificadas y optimizar las deducciones. Por ejemplo, una empresa de tecnología financiera que colabora con una aplicación de transporte podría automatizar el proceso de separación entre los ingresos sujetos a impuestos y las propinas deducibles, mejorando así la cumpliencia y la satisfacción de los usuarios.Como lo explica Intuit.Español:

Gestión de activos: Personalización basada en IA y mercados privados

El panorama fiscal para el año 2026 también está transformando la gestión de patrimonios. La inteligencia artificial permite un cambio en las estrategias de asignación de activos tradicionales hacia estrategias más holísticas de “gestión de la vida”. Como señala InvestSuite, estas estrategias incluyen recomendaciones personalizadas, así como soluciones que favorecen la eficiencia fiscal, como la conversión de fondos ETF o la recuperación de pérdidas fiscales.De acuerdo con Oliver Wyman.Estas herramientas son especialmente valiosas para aquellos clientes que aprovechan las nuevas opciones de deducciones ofrecidas por el OBBB. Por ejemplo, las personas mayores pueden beneficiarse de una deducción adicional de entre 6,000 y 12,000 dólares.Como informado por Regions.Español:

Los mercados privados representan otra oportunidad clave. Las estructuras de inversión semillencias y la tokenización de activos utilizadas por las empresas de capital privado están reduciendo los obstáculos para los inversores con ingresos elevados. Según Oliver Wyman, los gestores de patrimonios que adoptan plataformas basadas en IA para estructurar inversiones en capital privado o crédito pueden aprovechar esta tendencia, especialmente aquellos clientes que buscan rendimientos con ventajas fiscales. Por ejemplo, una empresa que utiliza análisis predictivo para identificar oportunidades de inversión en el mercado privado que generen beneficios fiscales podría superar a sus competidores en un entorno donde “el valor fiscal” se está convirtiendo en una propuesta de valor principal.De acuerdo con Financial Planning.Español:

Conclusión: Inversiones estratégicas en un paisaje transformado

La temporada de presentación de declaraciones de impuestos del año 2026 no es simplemente un evento de cumplimiento normativo, sino también un catalizador para la innovación en el sector de servicios financieros. Las empresas especializadas en tecnología fiscal que integran la inteligencia artificial para el cumplimiento normativo y la optimización de la investigación y desarrollo; las empresas de tecnología financiera que utilizan la inteligencia artificial y los sistemas basados en blockchain para desarrollar estrategias de incentivos para préstamos automotrices y propinas; y los gestores de patrimonios que adoptan estrategias de personalización basadas en la inteligencia artificial, están en posición de ganar una parte significativa del mercado. Los inversores que se alineen con estas tendencias estarán en la vanguardia de un sector que experimenta una transformación rápida, impulsada por la tecnología.