La cantidad de dinero que gastas a partir de los 60 años establece tu verdadera tasa de impuestos en la jubilación.

Una persona de 62 años, con un patrimonio de 2.4 millones de dólares, se enfrenta al mismo dilema que todo plan de jubilación: ¿qué cuenta debe utilizar primero: la cuenta tributable del 401(k) o la cuenta Roth? La respuesta que la mayoría de las personas tienen es gastar primero la cuenta tributable y dejar las cuentas 401(k) y Roth para que sigan acumulando valor. Parece algo sin problemas, incluso para quienes entienden los impuestos. Pero en realidad, es el método más costoso para planificar la jubilación. El costo no tiene nada que ver con la pérdida de valor que se produce al usar la cuenta incorrecta. Se trata de la tasa impositiva a la que el dinero termina siendo transferido… Y la tasa más alta de todas se decide en los once años anteriores a que el gobierno comience a exigir pagos.

Los años que realmente puedes controlar.

Desde el monto de 62 hasta el mínimo requerido para la distribución, las retiros son opcionales. Esto termina en el momento en que se conviertan en obligatorios. Los RMDs imponen pagos sujetos a impuestos desde un plan 401(k) o un IRA tradicional.una vez que llegas a los 73 años, Sube a 75 para las personas nacidas en 1960 o posteriormente.Los IRAs de Roth no requieren ninguna distribución de fondos. El dinero que se encuentra en un 401(k) no puede crecer en silencio hasta la vejez y luego salir según los términos establecidos por el IRS. El dinero se distribuye según la tasa que establece el IRS, basándose en el saldo acumulado a lo largo de los años.

Así que el orden convencional —primero los impuestos, luego el 401(k), y finalmente el Roth— hace exactamente lo contrario de lo que promete. Al proteger el 401(k) de las retiros, se permite que el saldo acumulado sea distribuido de forma forzada, y ese saldo se grava como ingreso ordinario según el rango de impuestos en el que se encuentre. La alternativa deliberada es retirar el dinero del 401(k) cuando tengas 60 años, para poder acceder a los rangos de impuestos del 10% y 12%, mientras aún puedes hacerlo. De esta manera, puedes convertir la riqueza en algo que, de otro modo, se gravaría en un porcentaje del 22%, 24% o más.

El “ torpedo fiscal” que aumenta la factura.

La razón específica por la cual un plan 401(k) en una edad avanzada es tan costoso es su interacción con el Seguro Social. El IRS considera que “ingresos provisionales” son tu otro ingreso, más los intereses exentos de impuestos y la mitad de tus beneficios.Cuando los ingresos provisionales superan los $32,000 para una pareja casada (los $25,000 para una persona sola), hasta el 50% de las prestaciones se consideran imponibles. Si los ingresos superan los $44,000 (los $34,000 para una persona sola), hasta el 85% de las prestaciones se consideran imponibles.. Dentro de esa banda, cada dólar adicional que se retira del 401(k) añade 85 centavos de Seguridad Social como ingreso sujeto a impuestos. Es decir, cada dólar retirado representa 1.85 dólares de ingresos sujetos a impuestos.Un jubilado que pertenece al rango del 22% tiene, en realidad, un porcentaje de 40.7% por cada dólar que recibe. Un jubilado que pertenece al rango del 12%, en cambio, tiene un porcentaje de 22.2%.

Por eso, el orden de secuenciación es importante. Cerca de esos umbrales, se utilizan fondos Roth o fondos sujetos a impuestos, en lugar de fondos del plan 401(k). Las retiros de fondos Roth calificados no cuentan como ingresos provisionales. Además, se utilizan los años en los que se tiene ingresos bajos, antes de solicitar la seguridad social y antes de hacer los retiros obligatorios del plan 401(k), para sacar los fondos del plan 401(k) y convertirlos en fondos Roth, en el precio más bajo posible, en lugar de permitir que estos fondos se distribuyan de forma forzada y cada vez más grande.

Retrasar la prestación de Seguridad Social: pasar los mismos años dos veces.

Las otras palancas se encuentran encima de los mismos años vacíos.Cada año, mientras se espera alcanzar la edad de jubilación completa, la prestación de Seguridad Social aumenta un 8% hasta los 70 años de edad. En total, el aumento es del 24%.Un pago indexado a la inflación que dura toda la vida. Los investigadores describen el retrasar la presentación de la reclamación como…Comprar una anualidad indexada a la inflación; los números respaldan el tratamiento de esta como tal.Los años previos a la presentación de la reclamación son, por definición, años de bajos ingresos. Es precisamente en esos años que las retenciones del plan 401(k) y las conversiones al sistema Roth son más económicas. Si se retrasa la presentación de la reclamación y se utiliza el saldo sin impuestos, ambos métodos se aplican dentro de ese período favorable.

¿Cuánto realmente vale esa orden?

La cifra de seis cifras que aparece en el titular no es un número fijo, pero los cálculos muestran su orden de magnitud. En uno de los estudios realizados por T. Rowe Price sobre una pareja con $2.5 millones, se observó que las cuentas con deducción fiscal se ubican en rangos del 10% al 12%, en lugar de seguir el procedimiento estándar de primero los impuestos.Se añadieron $169,000 al monto después de impuestos que queda para los herederos.Alrededor del 12%. En una comparación con Fidelity, la secuencia de pagos de impuestos primero…Pagó aproximadamente $56,000 en impuestos federales a lo largo de su vida, en comparación con unos $34,000 si se utilizara un método proporcional.Y eso hizo que el período de mantenimiento del portafolio se prolongara un año más. Los resultados dependen de tres factores que uno puede controlar: la cantidad de su dinero de 2.4 millones de dólares que se encuentra en el plan 401(k), cuánto recibe de Seguridad Social, y qué cuenta utiliza cuando tenga 60 años.

El principio subyacente es el arbitraje de tasas, con un límite temporal. Cada dólar que se transfiera del plan 401(k) a una tasa del 12% a los 60 años, no será recuperado a una tasa del 22–24%, además de los impuestos relacionados con la Seguridad Social a los 70 años. Cada año que se posponga el cobro de impuestos, se obtiene un monto más alto, protegido contra la inflación. El orden en el que se gastan los fondos importa por una razón específica: los años en los que se puede controlar la propia tasa de impuestos van desde los 62 hasta los 73 o 75 años, y esos años pasan una vez. Decida el orden de forma intencionada antes de llegar al límite, en lugar de heredar el valor por defecto.