Ella tuvo 9 años para transferir su cuenta 401(k) a una tasa de interés de 12% o menos. Pero no hizo ninguna conversión. Su primera retirada de dinero fue en la categoría de 22%.

Una jubilada dejó de trabajar a los 64 años, con $380,000 en su cuenta 401(k). Según los informes, su jubilación se convirtió en nueve años de ingresos imponibles que nunca se utilizaron. Ella no transfirió ninguna parte de la cuenta a la modalidad Roth; ni un dólar. Cuando el IRS exigió el primer retiro, la distribución mínima requerida fue gravada al 22%. La cuenta todavía debe pagar a los gobiernos su parte de todo lo que queda, según un cronograma determinado por la edad, y no según sus necesidades.

A los retirados se les enseña a mantener el equilibrio. Pero ese equilibrio nunca fue algo que ella pudiera controlar.

¿Qué es un RMD?

La distribución mínima requerida es la cantidad que el IRS te obliga a retirar anualmente de un plan 401(k) o IRA tradicional.Una vez que llegas a los 73 años…El dinero entró antes de que se pagara el impuesto sobre la renta sobre él. El dinero creció sin ser gravado con impuestos. El impuesto se pospuso, y nunca fue perdonado. La IRS recauda ese impuesto cuando el dinero sale del sistema. La cantidad no es algo opcional; no es una suposición. Se calcula dividiendo el saldo al final del año entre un número determinado según la tabla uniforme de vida útil de la IRS.A los 73 años, ese número es de 26.5..

El 22% mencionado en el anuncio es una tasa marginal: es la tasa aplicada a los últimos dólares retirados durante un año, después de que se haya cubierto toda la cantidad correspondiente a las categorías inferiores. El modelo mental que utiliza el principiante –es decir, una reducción uniforme de la cuenta total– es incorrecto. Cuando una persona de 73 años comienza a retirar dinero, la tasa RMD suele sumarse a los fondos del Seguro Social y a cualquier otra fuente de ingresos que tenga. Por lo tanto, los dólares que se retiran son los más costosos que posee. Si esos dólares caen dentro del rango del 22%, eso depende de sus otros ingresos; en su caso, así fue.

Los nueve años vacíos

Aquí está esa parte que debería hacer que el lector piense en su propia edad. Durante los años en que no tuvo ingresos, sus categorías de ingreso más bajas quedaron vacías. En el año 2026, solo había una persona que tenía ingresos.No paga nada sobre los primeros $16,100 de ingresos.– La deducción estándar… luego, un 10% sobre esa cantidad, y además, un 12% sobre los ingresos imponibles que no superan los $50,400. Sumando todas las deducciones, aproximadamente $66,500 de ingresos anuales pagan una tasa máxima del 12%, y en promedio, alrededor del 9%.

Eso es lo que te permite hacer con esa habitación: mover el dinero antes de pagar impuestos hacia un Roth IRA.Pagar el impuesto sobre la renta ordinaria sobre él ahora.Y, con esas tasas bajas y sin costos adicionales, el dinero crece sin impuestos después.No hay distribuciones mínimas obligatorias.Ella tuvo aproximadamente $66,500 de ese dinero nueve veces. Los primeros $16,000 de ese dinero, cada año, se vendían a un precio de cero. Los mismos dólares que ella rechazó a una tasa del 12% o menos, años más tarde se vendían a una tasa del 22% o más. Una diferencia de seis cifras entre las dos tasas no es un error de redondeo.

¿Qué hizo el esperar?

La cuenta no permaneció estática durante los nueve años de inactividad. Sin retiros y con una tasa de rendimiento anual del 6%, los $380,000 se convierten en aproximadamente $640,000 después de 73 años. La acumulación de intereses beneficia tanto a la cuenta como al “socio silencioso” que es el gobierno. El primer RMD corresponde a $640,000 divididos entre 26,5, es decir, $24,000. Pero eso no es todo.

La tabla que determina el RMD se vuelve cada vez más severa. El divisor disminuye cada año: 26.5 en los 73 años de edad, y un poco más pequeño en todas las edades posteriores. Por lo tanto, la fracción obligatoria del saldo del cuenta aumenta a medida que el saldo crece. Una conversión que se haya evitado habría hecho tres cosas al mismo tiempo: gravó el dinero con la tasa actual baja, impidió que la parte destinada al gobierno se acumulara dentro del cuenta, y redujo el saldo del cual se tomarán en consideración los RMD futuros. No hacer nada, por otro lado, haría todo lo contrario en todos esos aspectos.

La tasa que ella rechazó.

Nada de esto era gratuito. Por eso, la frase “nunca he hecho conversiones de dólares” parece creíble, en lugar de ser una excusa para no hacerlo. Para poder convertir $66,500 en un año, hay que enviarle al IRS unos $5,800 en impuestos federales. Y si se retira dinero del cuenta para pagar esos impuestos, esa retirada también se considera ingreso. Así que esta estrategia depende de que haya efectivo fuera de la cuenta. La estrategia también choca con los límites reales. Las conversiones se consideran ingresos para los recargos por prima relacionados con el ingreso del Medicare.El ingreso bruto ajustado modificado de un individuo es de aproximadamente $109,000.Las primas de la Parte B y la Parte D incluyen penalizaciones mensuales basadas en los ingresos de dos años atrás. Es por eso que la estrategia recomendada es “llenar los rangos bajos con conversiones, no descontar todo el saldo en un año”. El límite está definido, no porque las matemáticas exijan paciencia, sino porque ese límite es real. Si se añaden los impuestos estatales correspondientes y se considera que los rangos están determinados por la legislación, entonces actuar temprano no es una promesa, sino simplemente una asimetría que solo existe cuando los ingresos son realmente bajos.

La factura que sigue llegando constantemente

Los años tranquilos que transcurren entre el último pago de nómina y la primera retirada de fondos del cuenta de jubilación no son un período agradable. Son aquellos años en los que la tasa impositiva sobre el cuenta de jubilación antes de la retirada es establecida por el propietario del cuenta, y no por el cronograma de retiros. La jubilada tuvo nueve de esos años, pero no los utilizó en absoluto. Su futuro ahora consiste en una serie de retiros forzados, cuyo monto aumenta con el saldo disponible, y que están sujetos a tasas impositivas que ya ha pagado en una versión más baja de las mismas.

Se les dice a los lectores que verifiquen su saldo. El saldo, por sí solo, no dice mucho. El reloj RMD comienza a funcionar a una edad establecida por la ley: ahora es 73 años.75 para aquellos que lo logren en 2033 o posteriormente.Y la tasa que se utiliza para calcularlo se elige en los años que preceden ese momento. Para quienes tienen un plan 401(k) antes de pagar impuestos y tienen ingresos bajos en el futuro, la pregunta importante no es cuánto hay en la cuenta. Es cuántos años fiscales quedan por pasar desde ahora hasta el año en el que el IRS ya haya fijado la fecha en su calendario.