6 maneras inteligentes de utilizar el dinero que corresponde a la Distribución Mínima Obligatoria

Comencemos con los puntos básicos. Las Distribuciones Mínimas Obligatorias son un evento de flujo de efectivo obligatorio, no una opción que se puede elegir. El gobierno establece que no se puede mantener los fondos para la jubilación en la cuenta de una persona de forma indefinida. Generalmente, es necesario comenzar a retirar dinero de las cuentas tradicionales de retiro, como el IRA o el 401(k), cuando se alcanza la edad de 73 años. Lo importante es que estas son obligaciones legales.MínimoSon las cantidades que debes pagar cada año.

La penalización por no seguir este paso es bastante severa. Si no cumples con el plazo establecido, enfrentarás una multa que representa el 25% de la cantidad que deberías haber retirado, pero no lo hiciste. Es una carga impositiva considerable, además de las tasas fiscales que tendrás que pagar por la retirada en sí. La IRS no permite que uno retenga los beneficios fiscales indefinidamente.

¿Cómo se calcula la cantidad requerida para retirar dinero de los cuentas imponibles? Es un problema matemático sencillo. Se toma el saldo total de las cuentas al final del año anterior, y luego se divide ese valor por un factor de esperanza de vida, obtenido de una tabla del IRS. Por ejemplo, a los 73 años de edad, el factor es de 26.5. Eso significa que, por cada 100,000 dólares en su cuenta, tendría que retirar aproximadamente 3,774 dólares ese año. El factor disminuye a medida que envejece uno, por lo que la cantidad necesaria para retirar dinero aumenta con el tiempo.

El mayor riesgo aquí es el impacto fiscal. Las retiradas obligatorias se consideran como ingresos ordinarios y, por lo tanto, están sujetas a impuestos. Para muchos jubilados, esto puede llevarlos a tener que pagar impuestos más altos. Puede que hayan ahorrado con esfuerzo durante años, pero de repente, esta retirada obligatoria podría significar que tengan que pagar más impuestos y, por lo tanto, menos poder adquisitivo. En el peor de los casos, esto también podría reducir la duración de sus ahorros. Es un paso necesario, pero hay que planificarlo bien.

Estrategia 1: Pagar las deudas con altos intereses (Pago de la deuda sin intereses).

Hablemos de una opción que, con frecuencia, es más sensata que reinvertir el dinero en acciones. Utilizar el dinero obtenido de la retención de monto anual para pagar las deudas con alto interés es, sin duda, la decisión financiera más inteligente que se puede tomar. Es como obtener un rendimiento garantizado de su inversión, y ese rendimiento no se puede obtener con ninguna acción o bono.

La lógica es simple: cuando tienes un saldo pendiente en una tarjeta de crédito o un préstamo personal, estás pagando intereses. Esos intereses representan un costo adicional para ti. Al utilizar tu dinero de retiro anual para pagar esa deuda, no solo reduces el monto que debes pagar cada mes, sino que también eliminas ese costo constante de intereses. La cantidad de intereses que ahorras es, en realidad, tu rendimiento real. Por ejemplo, si tienes una tarjeta de crédito con una tasa de interés anual del 20%, al pagar una deuda de $10,000, ahorrarás $2,000 en intereses cada año. Eso representa un rendimiento del 20% de tu dinero, y además, ese rendimiento está garantizado y no está sujeto a impuestos.

Compare eso con la reinversión de los mismos 10,000 dólares. Incluso en un año bueno, se puede esperar una rentabilidad del 5% al 7% para un portafolio equilibrado. Eso representa una rentabilidad mucho menor que el 20% de interés que estaba pagando. En otras palabras, pagar la deuda con alto interés significa obtener un rendimiento del 20% sobre su dinero; mientras que la reinversión ofrece una fracción de ese valor. La matemática es clara: es mejor utilizar el fondo de retiro para pagar la deuda costosa.

Puede considerarse como una forma de utilizar una ganancia inesperada para pagar un préstamo costoso. De este modo, se libera liquidez que de otra manera se utilizaría para los pagos de intereses, y se reduce así la carga de deudas en general. No se trata solo de ahorrar dinero, sino también de mejorar la situación financiera. Esto reduce el estrés, disminuye las obligaciones mensuales y, además, puede mejorar la calificación crediticia. Para muchos jubilados, este es un paso fundamental antes de realizar otras inversiones. Es una forma de asegurarse de que el dinero destinado al retiro sirva para algo útil, y no sea utilizado en cosas innecesarias.

Estrategia 2: Donar directamente a organizaciones benéficas (regalo exento de impuestos).

Para los jubilados que quieren contribuir al bienestar de otros, existe una forma efectiva de hacer algo positivo sin necesariamente aumentar sus gastos fiscales. Se trata de la llamada “Distribución Benéfica Calificada”, o QCD.

La QCD te permite enviar dinero directamente desde tu IRA a una organización benéfica calificada. Lo importante es que este pago se cuenta como parte de tu distribución mínima obligatoria. En otras palabras, estás cumpliendo con las reglas impuestas por el gobierno en cuanto a los retiros de dinero.Y…Apoyar una causa que te importa, de una sola vez. Puedes utilizar fondos provenientes de cualquier cuenta IRA con impuestos diferidos, como una cuenta IRA tradicional o una cuenta SEP IRA. Pero no puedes utilizar fondos provenientes de un plan de pensiones laboral como el 401(k) o similares.

La principal ventaja es la reducción de impuestos. Cuando se retira un dinero de la cuenta de pensiones y luego se dona ese dinero a organizaciones benéficas, el donativo constituye una deducción que reduce su ingreso tributable. Pero con un QCD, el propio donativo sí se considera como una deducción en los impuestos.ExcluidosSe trata de utilizar los ingresos sujetos a impuestos para financiar esta causa. Es como si utilizara ahorros que se pagarán en forma retardada para obtener una reducción en los impuestos. Esto puede ser especialmente valioso si eres un contribuyente que no está incluido en la lista de aquellos que no tienen que declarar sus donaciones. De este modo, se obtiene un beneficio fiscal que las donaciones en efectivo por sí solas no podrían ofrecer.

La ventaja práctica es la simplicidad y la eficiencia. Se trata de una forma sencilla de contribuir a causas benéficas, al mismo tiempo que se reduce directamente el ingreso tributable. Por ejemplo, si tienes una cantidad considerable de fondos para donar y deseas donar 35,000 dólares a una organización benéfica, un QCD puede ahorrarte miles de dólares en impuestos, en comparación con el hecho de retirar ese dinero en efectivo y donarlo directamente. Es una estrategia inteligente para aquellos que ya tienen intención de hacer donaciones, ya que convierte una retirada obligatoria en un regalo que permite ahorrar en impuestos.

Estrategia 3: Reinvierte para el crecimiento (El motor de crecimiento tributario)

Para los jubilados que todavía tienen mucho tiempo por delante, reinvertir el dinero obtenido al jubilarse no es simplemente una opción, sino una acción estratégica para mantener el dinero en movimiento. La idea es sencilla: en lugar de dejar que el dinero permanezca inactivo o gastarlo inmediatamente, se puede utilizar para invertir en cuentas de corretaje tributable. De esta manera, el dinero continuará creciendo con el paso del tiempo.

Piénselo así: su cuenta de jubilación es como una propiedad que genera ingresos. En lugar de gastar esos ingresos, los utiliza para comprar otra propiedad. Esa nueva propiedad comienza a generar sus propios ingresos, lo que aumenta la capacidad de generación de ingresos de su cartera de inversiones. En esta analogía, los ingresos de la cuenta de jubilación son los flujos de efectivo provenientes de la primera propiedad, y la nueva inversión es la segunda propiedad. El objetivo es crear un sistema autosuficiente para el crecimiento futuro.

La principal diferencia con sus cuentas tributarias diferidas es el modo en que se tratan los impuestos. Mientras que las cuentas originales permitían diferir los impuestos sobre las ganancias obtenidas, esta nueva inversión se encuentra en una cuenta tributable. Por lo tanto, cualquier ganancia futura obtenida al vender esa inversión será gravada como ganancias de capital, y no como ingresos ordinarios. A menudo, la tasa de impuestos aplicable a estas ganancias es más baja. Por ejemplo, para la mayoría de los contribuyentes, las ganancias de capital a largo plazo están sujetas a un impuesto del 0%, 15% o 20%, lo cual puede ser significativamente menor que las tasas de impuestos aplicables a los ingresos ordinarios. Las ganancias propiamente dichas no se graban hasta que se vende el activo, lo que le da la oportunidad de que estos ingresos se acumulen durante años.

Por supuesto, esta estrategia requiere disciplina. Se está retirando dinero de un instrumento que ofrece beneficios fiscales, y se lo va a poner en otro donde los ingresos futuros sean gravados. Pero para quienes tienen un largo horizonte de inversión y necesitan que su cartera de inversiones siga creciendo, puede ser una buena forma de utilizar el dinero que se retira cada año. Esto convierte una retirada obligatoria en un instrumento para construir riqueza en el futuro, aunque esa riqueza eventualmente sea gravada.

Estrategia 4: Pague los impuestos ahora para evitar pagar las cuotas futuras de retiro de dinero (La conversión a la modalidad Roth).

Esta es una estrategia que cambia el enfoque del problema relacionado con los retiros de fondos de la cuenta Roth IRA. En lugar de simplemente gestionar los retiros, se puede utilizar esta estrategia para reducir el monto de los retiros futuros.

El concepto es sencillo. Antes de cumplir los 73 años y antes de que entren en vigor las obligaciones relacionadas con los retiros anuales de fondos del IRA tradicional, puedes optar por convertir parte de tus fondos del IRA tradicional en un IRA Roth. Pagarás el impuesto sobre la renta sobre esa cantidad convertida en el año en que lo hagas. Pero la compensación es importante: una vez que el dinero se encuentra en el IRA Roth, crecerá sin pagar impuestos, y nunca estará sujeto a las obligaciones relacionadas con los retiros anuales de fondos durante tu vida. Esto significa que reducirás el volumen de dinero que tendrá que ser retirado cada año.

Piense en esto como si fuera una nueva financiación de la hipoteca. Paga una suma fija de dinero de forma anticipada, para así reducir sus pagos mensuales durante los próximos años. De esta manera, paga impuestos ahora, evitando así una factura impositiva mayor en el futuro. Al convertir su dinero mientras se encuentra en una categoría impositiva más baja, se asegura de mantener una tasa impositiva más baja sobre ese dinero. El objetivo es distribuir su ingreso de manera uniforme durante los años de jubilación, evitando así un aumento repentino en la categoría impositiva cuando comiencen a pagar los RMDs.

Por ejemplo, si conviertes $100,000 de una cuenta IRA tradicional a una cuenta Roth, pagarás impuestos sobre ese dinero en el año en que lo hagas. Pero ese dinero ya no estará en tu cuenta tradicional. Esto significa que las retiros futuros se calcularán sobre un saldo más pequeño, lo que podría reducir la cantidad necesaria para realizar los retiros y, por consiguiente, las obligaciones fiscales correspondientes. Es una forma de gestionar proactivamente tu carga tributaria.

Esta estrategia requiere un planificación cuidadosa. Es necesario tener suficiente dinero fuera de los cuentas de jubilación para poder pagar los impuestos relacionados con la conversión de los fondos. De lo contrario, tendrá que retirar más dinero del propio cuenta, lo cual puede complicar las cifras relacionadas con los impuestos. También existe una regla de cinco años: si quiere obtener retiros sin pagar impuestos con los fondos convertidos, debe esperar cinco años desde el año en que realizó la conversión. Aún así, para quienes tienen un largo horizonte de jubilación y necesitan controlar su exposición fiscal en el futuro, la conversión a fondos Roth puede ser una opción inteligente y proactiva. Con esto, se convierte un evento fiscal obligatorio en una herramienta para lograr eficiencia fiscal a largo plazo.

Estrategia 5: Gestionar el momento adecuado y los flujos de efectivo (El plan de retiro flexible)

Para muchos jubilados, el momento en que se realice la primera retirada obligatoria puede ser una decisión estratégica. Usted tiene la opción de hacer su primera retirada obligatoria antes del final del año en que cumpla 73 años, o posponerla hasta el 1 de abril del año siguiente. Esto no es simplemente una cuestión de fecha, sino una forma de gestionar su flujo de efectivo y crear un respaldo financiero para futuras necesidades.

El compromiso que se asume es claro: al esperar hasta el 1 de abril, se obtienen unos meses más para acceder a ese dinero. Esto puede ser útil si necesitas tiempo para planificar tus gastos o si todavía trabajas y quieres retrasar el momento en que puedas disponer de tus ahorros para la jubilación. Pero ese tiempo adicional implica un costo: tendrás que recibir dos pagos en el mismo año calendario: uno en abril y otro el 31 de diciembre. Esa doble cantidad de ingresos podría aumentar tu ingreso imponible durante ese año, lo que podría llevarte a tener que pagar impuestos en una categoría más alta.

Aquí es donde el concepto de un “fondo para casos de emergencia” se vuelve útil. En lugar de gastar el dinero que corresponde a los requisitos de retiro inmediatamente, considere depositarlo en una cuenta bancaria tributable, que sea fácilmente accesible. Pensemos en esto como si estuviéramos transfiriendo dinero de un lugar seguro a una cuenta de cheques. No lo guardamos en una cuenta de jubilación, donde estaría sujeto a las reglas relacionadas con los retiros obligatorios. De esta manera, tenemos un recurso de efectivo flexible, que nos permite controlar nuestra liquidez, sin la presión de tener que retirar dinero de forma obligatoria.

En resumen, se trata de un compromiso entre el dinero en efectivo inmediato y la posibilidad de enfrentar una factura impositiva más alta. Retrasar el pago de los primeros ingresos provenientes de las rentas de vivienda te da tiempo y una reserva financiera, pero también corres el riesgo de enfrentar una carga fiscal mayor. Construir una reserva financiera con el dinero obtenido de las rentas de vivienda te permite tener más flexibilidad en tus gastos y sentirte tranquilo. La decisión adecuada depende de tus necesidades financieras personales y de tu situación fiscal para ese año en particular. Se trata de utilizar las reglas a tu favor, no simplemente de seguirlas sin más.