¿Cuál es la retirada necesaria para el fondo de retiro de 500,000 dólares que posee? Los cálculos a los 73 años de edad o más.

Vamos a simplificar las cosas. La cantidad mínima requerida para retirar fondos de los ahorros de jubilación es una regla simple, pero con consecuencias importantes: debes comenzar a retirar fondos de la mayor parte de tus ahorros cuando cumplas 73 años, de lo contrario enfrentarás una penalización severa. Esto no es una sugerencia; forma parte del código fiscal federal.

Las reglas básicas son sencillas. Generalmente, debes comenzar a retirar dinero de cuentas como las tradicionales IRA, 401(k) y SEP IRA hacia el final del año en que cumples 73 años. La IRS establece la cantidad mínima que debes retirar cada año, basándose en dos factores: el saldo de tu cuenta al final del año anterior y tu esperanza de vida, según lo estimado por las tablas de la IRS. Puedes retirar más de esa cantidad mínima, pero no puedes retirar menos.

El “porqué” tiene que ver con los impuestos. Cuando se contribuye a un plan de retiro tradicional o a un 401(k), a menudo se obtiene una reducción en los impuestos de inmediato. El dinero se acumula durante décadas, sin que se pague el impuesto sobre él hasta entonces. La posición del gobierno es que no puede permitir que ese beneficio continúe indefinidamente. Finalmente, quiere gravar ese dinero. Los RMD son el mecanismo para asegurar que esto ocurra.

La penalidad por no realizar el retiro obligatorio es grave. Si no se realiza el retiro requerido, la IRS impondrá una multa equivalente a…El 25% de la cantidad que no se ha retirado.Eso representa un daño enorme para sus ahorros. La buena noticia es que la IRS ofrece la oportunidad de solucionar este problema. Si corrige el error retirando los dineros que se perdieron y presentando una declaración de impuestos correcta dentro de dos años, la multa puede reducirse.10%No.

Es importante saber en qué casos esta regla no se aplica. No es necesario que retire los fondos de una cuenta Roth IRA mientras todavía está vivo. Los fondos de dichas cuentas pueden seguir creciendo sin pagar impuestos, siempre y cuando usted viva. Sin embargo, si fallece, sus beneficiarios estarán sujetos a las reglas relacionadas con los retiros periódicos de fondos de dichas cuentas.

En resumen, la regla RMD es un acontecimiento fiscal obligatorio. Con ella, su cuenta de jubilación pasa a ser una fuente de ingresos sujetos a impuestos. Los 73 años constituyen el punto de partida para aplicar esta regla.

Los cálculos matemáticos detrás del mínimo: un análisis paso a paso

Veamos cómo se realiza el cálculo en sí. Pensemos en esto como un problema de división simple, pero que se vuelve más complejo a medida que envejecemos. La IRS proporciona la fórmula para calcularlo.El saldo de tu cuenta al final del año anterior, dividido por un factor que representa la esperanza de vida..

Para dar un ejemplo concreto, imaginemos a Brian, quien cumplió 76 años el año pasado. El saldo de su plan 401(k) al 31 de diciembre era de 262,000 dólares. La tabla del IRS le asigna una esperanza de vida de 23.7 años. La cantidad que debe retirar es simplemente 262,000 dólares divididos por 23.7, lo que resulta en aproximadamente 11,055 dólares.

El punto clave es que el factor de esperanza de vida no es un número fijo. Este número disminuye con cada año que pasa. Por ejemplo, para alguien que cumple 75 años, este factor es de 24.6. A los 77 años, ese número baja a 22.9. Esto significa que la cantidad necesaria para realizar retiros del fondo aumenta anualmente, incluso si el saldo del fondo sigue siendo el mismo. Es como si el “fondo para emergencias” se agotara un poco más cada año, a medida que la estimación del gobierno sobre cuánto tiempo se necesitará ese dinero disminuye.

En resumen, el cálculo es algo muy sencillo desde un punto de vista aritmético. La complejidad radica en saber cuándo comenzar, cómo incluir las diferentes cuentas, y cómo manejarlas todas al mismo tiempo. Pero el aspecto matemático en sí… simplemente se trata de una operación de división, que se vuelve más difícil a medida que uno envejece.

Cifras concretas: ¿Cuál es el monto de la renta vitalicia de tu cuenta de $500,000?

Ahora, hagamos algo más específicos. Si tienes una cuenta de jubilación de $500,000, aquí es como serían los retiros que tendrías a ciertas edades, comenzando desde los 73 años.

La matemática es muy sencilla: se toma el saldo de la cuenta al final del año anterior y se divide ese número por el factor de vida estimado por parte del IRS para esa edad. Este factor disminuye cada año, por lo que las cantidades que deben retirarse también aumentan con el tiempo.

A los 73 años de edad, con un saldo de 500,000 dólares en su cuenta, su factor de esperanza de vida es de 26.5. La cantidad que necesita retirar es…500,000 dividido por 26.5Lo que equivale a aproximadamente 18,868 dólares.

A los 74 años, este factor disminuye a 25.5. La cantidad que se puede retirar asciende a $500,000 dividido por 25.5, lo que resulta en aproximadamente $19,608.

El aumento continúa. A los 75 años, este factor es de 24.6. Tu RMD se calcula como 500,000 dividido por 24.6, lo que resulta en aproximadamente 20,325 dólares.

La tendencia es clara: a medida que envejecemos, la estimación del IRS sobre cuánto tiempo podemos vivir se reduce. Por lo tanto, la cantidad necesaria para retirar dinero de nuestra cuenta aumenta cada año. Para un saldo de $500,000, la cantidad mínima que debemos retirar cada año aumenta de aproximadamente $18,900 a más de $20,300 cuando llegamos a los 75 años. Este es el mecanismo básico de esta regla: nuestro “fondo de emergencia” se utiliza cada año en mayor medida.

Tiempo y estrategia: evitar sanciones y planificar con anticipación

El tiempo comienza a correr cuando cumples 73 años. La primera retirada que debes realizar debe hacerse…1 de abril del año en que cumplas 73 años.Para alguien que cumplirá 73 años en el año 2025, eso significa que la fecha límite es el 1 de abril de 2026. Esto te da algo de tiempo para prepararte, pero también puede crear una situación fiscal problemática.

El problema es que, si esperas hasta el 1 de abril para retirar tu primer ingreso de la renta, también tendrás que retirar el segundo ingreso de la renta para el año siguiente, antes del 31 de diciembre. Eso significa que podrías tener que retirar dinero de dos años diferentes en un solo año fiscal. Este retiro doble puede llevar a que tu ingreso imponible total se encuentre en una categoría impositiva más alta, lo que generaría un “doble impuesto” que podrías haber evitado con un poco de planificación.

En todos los años posteriores, el plazo se vuelve mucho más estricto. Se debe retirar la cantidad correspondiente al RMD antes del 31 de diciembre de cada año. Si se falta a ese plazo, se aplicará una penalización severa: la IRS impondrá una tarifa equivalente al 25% de la cantidad que no se retira. Aunque es posible corregir ese error más tarde y reducir la penalización al 10%, sigue siendo una cantidad considerable de dinero que se pierde. La penalización afecta directamente las economías de jubilación, por lo que la puntualidad es crucial.

Existe una excepción importante para aquellos que todavía trabajan. Si no eres propietario del 5% de la empresa, es posible que puedas retrasar el pago de los retiros de fondos pensionables.Plan de jubilación en el lugar de trabajo (como un 401(k)), hasta el año en que se retira.Esto puede ser una herramienta muy útil para gestionar tu flujo de efectivo y tu situación fiscal mientras todavía estás empleado. Sin embargo, esta excepción no se aplica a los retiros tradicionales de cuentas de ahorros para la jubilación u otras cuentas personales de retiro. Todavía tendrás que comenzar a retirar fondos de esas cuentas antes del 1 de abril del año en que cumplas 73 años, independientemente de tu estado laboral.

En resumen, los RMDs requieren una gestión proactiva por parte del contribuyente. El IRS proporciona las reglas y los cálculos necesarios, pero usted es responsable de organizar todo el proceso. Muchos administradores de cuentas pueden enviar notificaciones o ofrecer opciones de retiro automático, pero no asuma que el sistema se encargará de todo por usted. Planificar con anticipación, conocer sus plazos, entender las implicaciones fiscales de realizar dos retiros en un año, y aprovechar excepciones como la regla que permite retirar dinero después de los 73 años de edad, puede ayudarlo a manejar este proceso fiscal de manera eficiente y proteger su dinero ahorrado.