4 reglas simples para los jubilados en el nuevo sistema de deducciones impositivas para personas mayores.

Considere esta nueva exención de impuestos como un descuento incorporado en su factura de impuesto sobre la renta federal. Si tienes 65 años o más, simplemente puedes marcar una casilla en tu declaración de impuestos para obtener una deducción directa de hasta…$6,000Para individuos, o$12,000Es algo muy sencillo para parejas casadas que presentan la solicitud juntas.

He aquí el cálculo sencillo: esta deducción se suma a la deducción estándar que todos reciben. Por lo tanto, la deducción total para un individuo soltero aumenta de los 15,750 dólares a un máximo de 23,750 dólares. Para una pareja, la deducción total aumenta de 31,500 dólares a un máximo de 46,700 dólares. Se trata de una cantidad significativa de su ingreso que no se tributa.

La buena noticia es que no es necesario solicitarlo por separado. Está incluido en tu declaración de impuestos, si cumples los requisitos. Simplemente marque la casilla correspondiente a “65 años o más” en el formulario 1040 o 1040-SR. De esa manera, el IRS agregará automáticamente la cantidad adicional.

Tenga en cuenta que esta beneficiosa es temporal y terminará después del año fiscal 2028. Además, el monto total de la deducción comienza a disminuir si su ingreso se incrementa demasiado. Para personas solas, la deducción comienza a reducirse una vez que su ingreso ajustado (MAGI) supera los 75,000 dólares; esa deducción desaparece completamente cuando el ingreso alcanza los 175,000 dólares. Para parejas casadas, la reducción de la deducción comienza a partir de los 150,000 dólares y termina cuando el ingreso supera los 250,000 dólares.

En resumen: se trata de una reducción automática e sin complicaciones de la cantidad de impuestos que debes pagar. Esto puede reducir significativamente lo que debes, especialmente si vives con un ingreso fijo.

Regla 2: Cómo cambia tu factura impositiva y tus flujos de efectivo

Vamos a expresar esa deducción en términos del mundo real. Imaginemos que una persona jubilada vive con un ingreso fijo.$70,000En el año 2025, este nuevo cambio reduce directamente su ingreso imponible en 6,000 dólares. Eso significa que la IRS les impondrá solo sobre 64,000 dólares de sus ganancias.

Ahora, ¿cuánto dinero en efectivo se puede ahorrar con eso? Depende de su categoría impositiva. Pero el cálculo es sencillo: la deducción vale lo que representa la tasa impositiva aplicada a esos 6,000 dólares. Para alguien que pertenece a la categoría impositiva del 12%, esto significa una reducción potencial en la factura impositoria de aproximadamente 720 dólares. Para alguien que pertenece a la categoría impositiva del 22%, podría ser casi 1,320 dólares. Es decir, cada año se ganan cientos de dólares más en el bolsillo de esa persona, lo cual representa un aumento significativo en su presupuesto para la jubilación.

Crucialmente, esta deducción de $6,000 se suma a las demás exenciones fiscales que ya tienen derecho a obtener. En total, esto representa una deducción de $23,750, lo cual protege una gran parte de sus ingresos del pago de impuestos.

En resumen, se trata de una mejora directa en los flujos de efectivo de los jubilados de ingresos medios que cumplen con los requisitos necesarios. Sin embargo, esta reducción impositiva es temporal y tiene un límite definido. La deducción impositiva expirará después del año fiscal 2028, lo que genera incertidumbre en la planificación financiera a largo plazo. Por ahora, sin embargo, se trata de una reducción impositiva tangible y automática, que permite que más dinero vuelva al registro financiero del jubilado.

Regla 3: Cómo interactúa con tu mayor ingreso en el momento de la jubilación.

Aquí está resuelto un punto importante de confusión: esta deducción no exime a los beneficios de Seguridad Social del pago de impuestos federales. Su funcionamiento es el siguiente: reduce la base de ingresos utilizada para calcular la cantidad de los beneficios que recibirás.EsSujeto a impuestos.

Piénselo de esta manera: la IRS utiliza una fórmula basada en su “ingreso total” para determinar qué parte de sus beneficios del Seguro Social está sujeta a impuestos. El ingreso total incluye su ingreso bruto ajustado, además de los intereses no sujetos a impuestos y la mitad de los beneficios del Seguro Social. La nueva deducción para personas mayores reduce su ingreso bruto ajustado. Esto, a su vez, puede reducir su ingreso total, lo que podría llevarlo a un nivel impositivo más bajo en lo que respecta a los beneficios del Seguro Social.

Por ejemplo, imagínense a un jubilado cuyo ingreso total apenas supera el umbral necesario para que el 85% de su seguridad social sea sujeto a impuestos. Al reducir su ingreso imponible con la deducción de 6,000 dólares, es posible que su porcentaje de beneficios sujetos a impuestos sea menor. La deducción en sí no cambia la tasa impositiva aplicable a los beneficios; lo que cambia es el punto de partida para el cálculo de los impuestos.

Esta interacción es muy beneficiosa para los jubilados cuya renta total se encuentra en ese rango “justo por encima del límite”. Si su ingreso ya es lo suficientemente bajo como para que no paguen impuestos sobre el seguro social, entonces la deducción no cambiará eso. Pero si su ingreso es lo suficientemente alto como para que ya paguen impuestos sobre el 85% de las prestaciones, entonces la deducción tampoco reducirá esa cantidad. El punto óptimo se encuentra en el medio: aquí, una reducción en el ingreso sujeto a impuestos puede realmente disminuir la parte de las prestaciones que está sujeta a impuestos.

En resumen, esta deducción puede brindar dos beneficios a algunos jubilados: reduce los impuestos sobre toda la renta, y también puede reducir los impuestos sobre el salario jubilatorio. Sin embargo, no es como un escudo mágico para el seguro social. Solo funciona al disminuir la cantidad de ingresos que se tienen en cuenta en la fórmula tributaria.

Regla 4: Qué hacer en su declaración de impuestos y qué debe tener en cuenta.

El proceso de solicitud para esta nueva deducción es sorprendentemente sencillo. En su declaración de impuestos federales del año 2026, que presentará esta primavera, simplemente debe marcar la casilla correspondiente a la edad de 65 años o más en el Formulario 1040 o en el Formulario 1040-SR especial para personas mayores. Eso es todo. La IRS agregará automáticamente los $6,000 adicionales para las personas solas, o $12,000 para las parejas casadas que presentan la declaración conjuntamente, a sus deducciones totales. No es necesario detallar los gastos, solicitar un formulario separado, ni siquiera pensar en ello; todo está ya incluido en el formulario.

En resumen, para obtener el reembolso: simplemente marque la casilla correspondiente. La deducción es automática y está diseñada para facilitar el proceso.

Sin embargo, hay un aspecto importante que afecta tu planificación a largo plazo. Este descanso adicional no es permanente.Su vencimiento se producirá en el año fiscal 2028.Eso significa que los beneficios que se pueden reclamar en la declaración de impuestos del año 2026 solo estarán garantizados durante dos años más. Esto crea una situación de incertidumbre para quienes están preparando presupuestos a lo largo de varios años. Si ya han ajustado sus proyecciones de gastos o flujos de efectivo en función de esos $6,000 o $12,000 de ahorro en impuestos, necesitarán estar preparados para cualquier cambio en las circunstancias en el año 2029.

Tu próximo paso es monitorear el panorama político. Observa cualquier intento legislativo por extender o reemplazar esta deducción antes de que expire. La naturaleza temporal de esta disposición y su costo proyectado de 91 mil millones de dólares en cuatro años la hacen un candidato probable para ser objeto de debate en las futuras negociaciones presupuestarias. Por ahora, puedes solicitar esa deducción. Pero mantén un ojo abierto a los noticieros, ya que las reglas para tus declaraciones de impuestos del año 2029 en adelante podrían cambiar.