Der „freie Jahr“ bei Ihrer ersten RMD: Nehmen Sie ihn im April – dann werden zwei Auszahlungen in einem Steuerjahr erfasst.

Wenn man 73 Jahre alt wird, zieht man aus den Rentenkonten die erforderlichen Mindestauszahlungen ab – Geld, das das IRS von einem verlangt, egal ob man es braucht oder nicht. Die meisten von uns beginnen mit diesen Auszahlungen genauso, wie sie ihren ersten Wagen aus der Werkstatt holen: erst, wenn es soweit ist. Und genau dort liegt die Falle.

Hier ist die Regel. Für eine IRA:Der erste RMD muss gesetzlich bis zum 1. April des jeweiligen Jahres eingereicht werden.danachDas Jahr, in dem man 73 Jahre alt wird – nicht bis zum 31. Dezember, der für alle RMDs gilt. Es fühlt sich wie ein Geschenk an: Ein paar weitere Monate des Steuerdelayings bei der ersten Auszahlung. Doch dieses „Geschenk“ gilt nur für die erste Auszahlung. Die zweite RMD ist immer noch fällig am 31. Dezember desselben Kalenderjahres – neun Monate später. Wenn man die erste Auszahlung im April erhält, dann hat man jetzt…Zwei RMDs in einem SteuerjahrBeides gilt als gewöhnliches Einkommen in demselben Einkommensbericht.

Dieser verdoppelte Einkommenszuwachs macht eine Kalenderempfehlung zu einem Medicare-Antrag.

Der Cliff Medicare liest

Jeder Dollar eines RMD-Gehalts gilt als normale Einkommensquelle. Dieser Betrag wird zusätzlich zu Ihrem Pensionanspruch, den Sozialversicherungsleistungen sowie den Dividenden und Zinsen aus dem Portfolio addiert. Das Medicare-System berechnet diese Gesamtsumme – das angepasste Bruttoeinkommen – unter Verwendung eines sogenannten IRMAA-Index. Dadurch werden höhere Prämien für Teil B und Teil D für Rentner mit höherem Einkommen erhoben. Dabei wird das Einkommen des laufenden Jahres nicht berücksichtigt.Es betrachtet die Steuererklärung, die Sie vor zwei Jahren eingereicht haben.Die Rückkehr im Jahr 2026 entspricht also den Prämien für das Jahr 2028.

IRMAA ist ein Abgrund, keine Kurve. Man überquert den „Schwellenwert“ bereits mit nur einem Dollar.Sie zahlen den höheren Prämienbetrag für das gesamte Jahr..

Für das Jahr 2026:Der Standard-Premium für Teil B beträgt 202,90 Dollar pro Monat.. Die erste IRMAA-Klasse beginnt bei 109.000 Dollar.Das ist das angepasste Bruttoeinkommen eines Einzelsteuplatzners – oder 218.000 Dollar für ein Paar, das gemeinsam Steuern abgibt. Überwinden Sie diese Grenze.Teil B beträgt 284,10 Dollar pro Monat. Teil D fügt weitere 14,50 Dollar hinzu.Rund 1.148 Dollar mehr pro Jahr für eine Person – und etwa das Doppelte für ein Paar, bei dem beide den Medicare-Service nutzen.

Wie viel kosten tatsächlich zwei RMDs im Laufe eines Jahres?

Nun zur eigentlichen Rechnung: Nehmen wir einen einzelnen Rentner, dessen Pension, Sozialversicherungsleistungen und Dividenden bereits etwa 98.000 Dollar pro Jahr betragen – das ist also unter dem Schwellenwert. Ihr IRA-Budget beträgt etwa 265.000 Dollar. Das bedeutet, dass ihre erste RMD-Rente etwa 10.000 Dollar beträgt, während die zweite RMD-Rente etwa 10.500 Dollar beträgt.

Man nehme den ersten RMD im Dezember statt im April. Dann beträgt ihr Einkommen etwa 108.000 Dollar im Jahr 73 und etwa 108.500 Dollar im folgenden Jahr. Beides bleibt unter der Grenze. Es gibt keine IRMAA-Steuer auf das Einkommen.

Verschieben wir den ersten RMD auf April. Dann kommen alle zwei Auszahlungen innerhalb eines Jahres an: 98.000 Dollar plus 10.000 Dollar plus 10.500 Dollar – insgesamt etwa 118.500 Dollar. Das ist mehr als 9.000 Dollar über dem Zielwert. Die beiden Auszahlungen bleiben gleich. Der Gesamteinkommen über zwei Jahre bleibt gleich. Der einzige Unterschied ist das Jahr, in dem die zweite Hälfte der Auszahlungen erfolgt. Ein ganzes Jahr an Medicare-Premien wird mit der höheren Rate berechnet – also zwei Jahre nach dem eigentlichen Zeitpunkt der Auszahlung.

Warum es schwierig ist, das rückgängig zu machen

Sobald der Rückzug im April abgeschlossen ist, bleibt der Schaden meist bestehen. Der zweite RMD kann nicht auf das nächste Jahr verschoben werden – der Fristtermin ist der 31. Dezember.Das Auslassen kostet 25 Prozent von dem, was Sie nicht abheben können.Und die SSA-44-Formulierung, mit der Medicare eine aktuellere Einkommensdaten berücksichtigen kann, gilt nur für eine kurze Liste von wichtigen Ereignissen im Leben des Betroffenen.Ehe, Scheidung, Verlust von EinkommenEine von sich selbst gewählte Doppelabhebung steht nicht auf dieser Liste. Man kann davon ausgehen, dass die Zusatzgebühren für das gesamte Prämienjahr anfallen werden.

Was noch funktioniert, ist die Reduzierung des Einkommens, das im Jahr an die Stiftung überwiesen wird. Wenn die caritative Spenden Teil des Plans sind, ermöglicht eine angemessene caritative Verteilung es Rentnern ab 70½ Jahren, ihr Einkommen zu nutzen.Bis zu 111.000 im Jahr 2026Direkt vom IRA an ausgewählte Wohltätigkeitsorganisationen. Das zählt zu dem RMD – aber es kommt nie in die Zeile „gemodifizierter Bruttoeinkommen“. Es handelt sich dabei um eine Art „Fix“, durch das die tatsächliche Summe, die Medicare anfordert, verringert wird – nicht nur der Steuervorgang selbst.

Und wenn die Person noch keinen Fehler gemacht hat – jeder, der dieses Jahr oder im nächsten Jahr 73 Jahre alt wird – dann ist die Lösung kostenlos: Man muss die erste RMD bis zum 31. Dezember des Jahres, in dem man 73 Jahre alt wird, abziehen. Dabei werden die gleichen Summen auf zwei saubere Kalenderjahre verteilt – anstatt dass eine Summe nur auf ein Jahr verteilt wird.

Die wichtigsten Erkenntnisse aus dem Portfolio

Das geht nicht darum, ob man das Geld ausgeben sollte. Es geht vielmehr darum, in welchem Jahr das Geld als Einkommen gilt. Eine Dividenden-auszahlende Investmentstrategie bietet Ihnen Geld zu einem bestimmten Zeitpunkt – Sie können die Zahlungen nicht verschieben oder anpassen. Der RMD ist das einzige Teil des Jahreseinkommens, das man tatsächlich erhalten kann. Die Rentnerin, die von ihrem Einkommen lebt, sollte dieses Geld genauso behandeln wie die Investmentstrategie selbst: bewusst und mit Blick auf das Geld, das es bringt, sowie das Jahr, in dem es ankommt.

Die Lehre ist nicht „April ist immer falsch“. Wenn Ihr Grundgehalt weit entfernt von dem Schwellenwert liegt, kann das Jahr ohne zusätzliche Kosten vergehen. Die Fähigkeit besteht darin, vor dem Klicken zu wissen, wie weit man noch vom Schwellenwert entfernt ist – denn Medicare vergibt keine Entschuldigung für einen einzigen Dollar Überschuss. Zudem berechnet Medicare Ihnen die gesamte Jahresdauer als Nebenkosten – zwei Jahre nachdem Sie glaubten, die Entscheidung sei getroffen.