Sie hatte 9 Jahre Zeit, um ihren 401(k)-Fonds mit einer Rendite von 12% oder weniger auszugeben. Sie hat nichts konvertiert. Ihr erster RMD-Entnahmepunkt fiel in die 22%-Bremse.

Eine Rentnerin beendete ihre Arbeit im Alter von 64 Jahren mit einem Kapital von 380.000 Dollar in einer traditionellen 401(k)-Vorsorgekasse. Laut den Berichten war ihr Ruhestand neun Jahre lang eine Art „steuerpflichtiges Einkommen“, das nie ausgezahlt wurde. Sie hat kein Teil des Kontos in einen Roth-Status umgewandelt – nicht einmal einen Cent. Als die IRS schließlich die ersten Auszahlungen forderte, wurde die gesetzlich vorgeschriebene Mindestauszahlung mit 22% versteuert. Der Kontostand muss also weiterhin den Staat seine Anteil an allem bezahlen, und zwar nach einem festgelegten Schema, das vom Alter abhängt – nicht von ihren Bedürfnissen.

Die Rentner werden gelehrt, den Gleichgewicht zu wahren. Doch der Gleichgewicht war nie etwas, das sie kontrollieren konnte.

Was ist eine RMD?

Die erforderliche Mindestverteilung ist die Höhe, die das IRS von Ihnen verlangt, dass Sie jedes Jahr aus einem traditionellen 401(k)- oder IRA-Plan einzahlen.Sobald man das Alter von 73 erreicht hat…Das Geld wurde bereits vor der Zahlung der Einkommensteuer eingezogen – und es wuchs unbezahlt weiter. Die Steuer wurde ausgesetzt, nie wieder zurückgezahlt. Die IRS nimmt die Steuer einfach mit, sobald das Geld ausgezahlt wird. Die Höhe dieser Steuer ist nicht eine bloße Schätzung – man teilt den Jahresabschluss mit einer Zahl aus der standardisierten Lebenszeittafel der IRS und…Im Alter von 73 Jahren beträgt diese Zahl 26,5..

Der 22-prozentige Anteil ist eine geringfügige Rate – es handelt sich dabei um den Prozentsatz der letzten ausgegebenen Gelder im Jahr, nachdem alle anderen Einnahmen bereits berücksichtigt wurden. Das „Mentale Modell“ für Anfänger – nämlich die Abzugsfreigabe von Geld aus dem gesamten Konto – ist falsch. Wenn eine 73-jährige Person beginnt, Geld abzuheben, landet die RMD meist auf der Summe der Sozialversicherungsleistungen sowie aller anderen Einnahmen. Somit sind die gezwungenen Abzüge die teuersten, die sie haben. Ob diese Abzüge in den 22-prozentigen Bereich fallen, hängt von ihren anderen Einkünften ab – bei ihr war es so.

Die neun leeren Jahre

Hier ist der Teil, der den Leser an seine eigene Altersgruppe erinnert. In den Jahren, in denen sie kein Einkommen hatte, waren ihre niedrigeren Einkommensgruppen leer. Im Jahr 2026 war es nur eine Person, die so ein Einkommen hatte.Es wird kein Geld auf die ersten 16.100 Dollar des Einkommens gezahlt.– Die Standardabzüge – dann 10 % auf die Einkommensteuer, die über diesen Betrag hinausgeht. Danach noch 12 % auf das steuerpflichtige Einkommen bis zu etwa 50.400 Dollar. Wenn man diese Abzüge zusammenrechnet, beträgt das Gesamteinkommen im Jahr ungefähr 66.500 Dollar. Bei einer Obergrenze von 12 % kostet das höchstens 12 %, und durchschnittlich liegt der Anteil bei etwa 9 %.

Das ist es, was man mit einer Roth-Conversion erreicht – man kann dieses Geld nutzen, um es in einen Roth IRA zu stecken.Zahlen jetzt die übliche Einkommensteuer dafür.Bei den niedrigen, leeren Preisen wächst das Geld unbeschränkt – und danach ist das Geld auch steuerfrei.Keine Mindestabgaben erforderlich.Sie hatte etwa 66.500 Dollar aus diesem Betrag neunmal. Die ersten 16.000 Dollar jährlich wurden für null angesetzt. Die gleichen Summen, die sie zu einem Zinssatz von 12% oder weniger akzeptierte, waren später bei einem Zinssatz von 22% oder mehr zu bekommen. Die sechsfach große Differenz zwischen den beiden Zinssätzen ist keine Rundungsfehler.

Was das Warten bewirkt hat

Die Anlagefonds entwickelten sich in den neun Jahren der Untätigkeit nicht. Da keine Abflüsse stattfanden und die jährliche Rendite nur 6% betrug, wird das Kapital von 380.000 Dollar auf etwa 640.000 Dollar im Jahr 73 – also nach 73 Jahren – anwachsen. Die Zinsen tragen dazu bei, sowohl für die Anlagefonds als auch für die „stille“ Partnerin, die Regierung, Geld zu erwirtschaften. Die erste Abhebung des Geldes beträgt etwa 640.000 Dollar geteilt durch 26,5, also 24.000 Dollar. Das ist jedoch noch nicht alles.

Der Tisch, mit dem die RMD-Abzüge berechnet werden, wird immer härter. Der Divisor verringert sich jedes Jahr – 26,5 bei 73 Jahren, danach etwas weniger bei jeder weiteren Altersgruppe. Dadurch steigt der „zwangspflichtige“ Anteil des Kontos mit zunehmendem Guthaben. Eine Umrechnung, die sie übersprungen hat, hätte drei Dinge gleichzeitig bewirkt: Das Geld wäre mit der aktuellen niedrigen Steuerrate besteuert worden, der Staatsanteil im Konto wäre nicht weiter aufgebaut worden, und das Guthaben, aus dem in Zukunft RMD-Abzüge gezogen werden sollen, wäre kleiner geworden. Nichts zu tun bedeutete das Gegenteil von allem drei.

Die Rate, die sie ablehnte.

Nichts davon war kostenlos – deshalb wirkt die Aussage „Ich habe nie eine Dollarumwandlung durchgeführt“ glaubwürdiger, anstatt als Faulheit zu gelten. Um im Jahr 66.500 Dollar umzuwandeln, muss man der IRS etwa 5.800 Dollar als Bundessteuer zahlen. Wenn man das Geld aus dem Konto abhebt, um diese Steuern zu bezahlen, dann gilt dieser Abfluss als Einkommen. Die Strategie hängt also von dem Geld ab, das außerhalb des Kontos ist. Die Strategie stößt auch mit den tatsächlichen Obergrenzen zusammen. Die Umwandlungen werden als Einkommen gewertet, und dies beeinflusst die Prämien, die von Medicare berechnet werden.Das angepasste Bruttoeinkommen eines Einzelnen beträgt etwa 109.000 Dollar.In den Teilen B und D werden monatlich Strafen berechnet, die auf dem Einkommen aus den letzten zwei Jahren basieren. Deshalb ist die übliche Strategie, dass man die niedrigen Einkommensschichten mit Konvertierungen füllt – nicht, dass man das gesamte Konto in einem Jahr aufgeben würde. Der Rahmen ist also begrenzt – nicht nur, weil die Mathematik es erfordert, sondern auch, weil dieser Rahmen tatsächlich existiert. Wenn man die Staatsteuer hinzurechnet und bedenkt, dass die Einkommensschichten durch Gesetzgebung festgelegt werden können, die ein zukünftiges Kongress möglicherweise ändern kann, dann ist eine frühzeitige Maßnahme keine Garantie – es handelt sich dabei nur um eine Asymmetrie, die nur besteht, wenn das Einkommen wirklich niedrig ist.

Der immer wieder kommende Gesetzentwurf

Die ruhigen Jahre zwischen dem letzten Gehalt und der ersten Auszahlung des RMD sind keine schönen Zeiträume. Es handelt sich dabei um die Zeit, in der die Steuersätze für ein Rentenkonto durch den Inhaber des Kontos festgelegt werden – und nicht durch die Auszahlungsregeln. Die Rentnerin hatte neun solche Jahre, aber sie nutzte keines davon. Ihr zukünftiges Leben besteht nun aus einer Reihe von obligatorischen Auszahlungen, die mit dem restlichen Guthaben zunehmen – und mit Steuersätzen, die sie bereits in einer günstigeren Version tragen muss.

Die Leser werden gebeten, ihren Geldvermögen zu überprüfen. Der Geldvermögen ist allein nicht viel wert. Die RMD-Uhr startet im Alter, der von der Gesetzgebung festgelegt wird – aktuell 73 Jahre.75 für diejenigen, die es im Jahr 2033 oder später erreichen.Und die Rate, die er erzielt, wird in den Jahren vor dem entsprechenden Zeitpunkt ausgewählt. Für alle, die bereits einen 401(k)-Vorsorgeplan haben und in der Zukunft niedrige Einkommen haben, ist die wichtige Frage nicht, wie viel Geld sich im Account befindet. Es geht vielmehr darum, wie viele Steuerjahre noch bis zum Zeitpunkt liegen, an dem das IRS seine Termine festlegt.